Бенефициар — кто это простыми словами

Термин «бенефициар» многогранен и имеет несколько значений. Особенность этого слова стала причиной того, что часто оно применяется не к месту. Бенефициарами называются люди, имеющие ценные бумаги, которые приносят им прибыль.

В зависимости от сферы деятельности, на бенефициаров накладываются определенные обязательств. Люди, относящиеся к данной категории, могут использовать различные методы получения прибыли, каждый из которых имеет свои тонкости и нюансы.

В данной статье мы поговорим о том, что такое бенефициар простыми словами.

Бенефициар — это получатель денежных платежей (дохода) согласно составленному договору или долговому документу

Значение термина

Рассматриваемое слово позаимствовано из французского языка, где оно используется для обозначения прибыли. Это означает, что бенефициар является владельцем ценных бумаг, приносящих постоянную или временную прибыль.

Отличием бенефициаров от акционеров является то, что первые владеют не акциями, а различными договорами. Несмотря на это, бенефициар может владеть и акциями организации, получая определенную прибыль от деятельности компании.

Конечный бенефициар – это гражданин в статусе физического лица, обладающий правом собственности на предприятие. Важно обратить внимание на то, что информация о личности такого человека редко находится в открытом доступе. Чаще всего подобные сведения имеются исключительно у руководства организации.

Конфиденциальность данной информации обеспечивается благодаря номинальным организациям, ведущим свою деятельность, не указывая главного владельца.

Следует отметить, что определить личность бенефициара, благодаря банковскому счету практически невозможно, из-за того, что вся прибыль от деятельности компании поступает на счет организации.

Бенефициаром может быть гражданин, указанный наследником в завещании, так как данное лицо получит прибыль благодаря этому документу.

Часто термин бенефициар используется в отношении арендодателей, сдающих во временное пользование движимое и недвижимое имущество.

Человек, ведущий подобную деятельность, относится к рассматриваемой категории, благодаря получению прибыли за счет владения документа об аренде.

Еще одним примером бенефициаров являются представители трастовых организаций, где источником прибыли являются имущественные ценности.

Отличия выгодоприобретателя и бенефициара

Ответив на вопрос, кто такой бенефициар, следует рассмотреть термин «выгодоприобретатель». Важно обратить внимание на то, что данные термины имеют схожее значение.

Термин «выгодоприобретатель» используется в отношении людей, получающих доход благодаря действиям заказчика.

Существует множество различных договоров, которые становятся основой для получения прибыли. К ним можно отнести:

• комиссионные соглашения;
• договор доверительного управления;
• агентские соглашения;
• поручительские договоры.

Бенефициар — это человек, который владеет документами на собственность (фирму, бизнес, недвижимость) и с этого всего получает основную прибыль

Помимо этого, договоры о проведении различных операций с имущественными и материальными средствами физического лица либо организации, также могут стать источником прибыли для выгодоприобретателя.

Бенефициар компании является лицом, которое ведет управляющую деятельность при помощи третьих лиц. Важной особенностью этой деятельности является получение прибыли равное процентному соотношению от внутреннего фонда предприятия.

Бенефициары наделены правом полного контроля собственного бизнеса. Это право позволяет изменять деятельность компании в соответствии с нуждами её владельца. Важно обратить внимание на то, что информация о бенефициаре может не фиксироваться во внутренней и внешней документации.

Однако доход этого человека превышает двадцать пять процентов от общей прибыли компании.

Среди прав собственников компании следует выделить возможность передачи ценных бумаг третьим лицам. Подобные действия могут привести к увеличению количества бенефициаров.

Среди полномочий данных лиц нужно отметить право формирования начального уставного фонда и выбора конкретного направления, в котором будет осуществляться деятельность организации.

Назначение третьего лица в качестве управляющего компанией осуществляется на основе совместного решения бенефициаров. Важно обратить внимание на то, что данные лица имеют полное право влиять на решения, принятые советом акционеров.

Как уже было сказано выше, рассматриваемые термины имеют схожее значение, благодаря факту получения прибыли от действия клиентов или предприятия. Разница между бенефициаром и выгодоприобретателем заключается лишь в размере прибыли.

Бенефициарным владельцам предоставляется право управления бизнесом, а размер их дохода составляет более двадцати пяти процентов от общей выручки.

Важно обратить внимание на то, что подобная деятельность может стать причиной интереса со стороны правоохранительных органов.

Так как информация об истинных владельцах компании в рассматриваемом примере «засекречена», имеется высокий риск противоправных действий со стороны истинного владельца бизнеса, осуществления экономических махинаций и попыток легализации финансовых средств, полученных незаконными методами. Основываясь на этом факте можно сделать вывод, что выгодоприобретатели имеют значительно меньший уровень ответственности за свои действия.

Бенефициар, который позиционируется в качестве собственника ценных бумаг, имеет полное право на передачу прав владения

При запросе от правоохранительных органов, руководство организации должно в обязательном порядке предоставить сведения о личности бенефициара.

Информация о бенефициарах является обязательным условием при заключении соглашения с бюджетными организациями.

Подобные данные необходимы для того, чтобы получить максимально достоверную информацию о деятельности компании и её руководителей.

Согласно действующему законодательству, подобную информацию могут запросить финансовые учреждения, сотрудничающие с организацией. Следует обратить внимание, что в соответствии с требованиями закона, финансовые учреждения обязаны предоставлять контролирующим органам информацию о лицах, с которыми имеются договорные соглашения.

Попытка утаивания этих сведений может обернуться штрафными санкциями в размере около полумиллиона рублей. Этот фактор объясняет необходимость предоставления информации о конечных собственниках компании, финансовым учреждениям.

Нужно отметить, что банковские учреждения, тщательно оберегающие собственную репутацию, не сотрудничают с компаниями, где скрывается информация о конечных собственниках.

Важно обратить внимание, что особо жесткий контроль устанавливается в отношении организаций, имеющих номинальных конечных собственников.

Лицо, открывающее лицевой счет, наделенное лишь правом подписи и имеющее статус титульного владельца предприятия, может вызвать подозрение у правоохранительных органов.

Существуют специальные инструменты, использующиеся контролирующими инстанциями, с целью выявления собственника фирмы.

Важно обратить внимание на то, что во время заключения договора с кредитными организациями и бюджетными учреждениями, руководитель компании должен предоставить документы, отражающие информацию обо всех собственниках бизнеса. Это значит, что в представленных бумагах должна содержаться информация о реквизитах владельца фирмы. В перечень необходимых документов входят:

1. Копия паспорта и ИН.
2. Анкета конечного собственника предприятия.
3. Сведения о фактическом адресе собственника фирмы.
4. Отсутствие данных документов может стать причиной расторжения договора о сотрудничестве.

Согласно установленному порядку, компании, тесно взаимодействующие с государственными предприятиями, обязаны предоставлять информацию о своих сотрудниках и выгодоприобретателях.

В качестве бенефициара может выступать исключительно физическое лицо

Что относится к правам и обязанностям бенефициара

Бенефициарам предоставляется право отстаивать собственные интересы с помощью суда, в случае нарушения их прав. К числу таких нарушений можно отнести несоблюдение руководством компании договорных обязательств, нарушения правил лицензирования, противоправные действия и попытки снизить влияние конечного собственника на развитие бизнеса.

В вышеперечисленных ситуациях, конечный собственник бизнеса может обратиться в суд с иском о нарушении прав и препятствии получению прибыли, согласно условиям договора.

Следует обратить внимание, что для защиты собственного имущества (компании), выгодоприобретателю необходимо составить грамотное соглашение доверительного управления.

Помимо этого, необходимо подходить с повышенным вниманием к выбору претендента на управляющую должность.

Также следует сказать о том, что существует возможность внесения в договор определенных условий, связанных с возмещением ущерба, причиненного выгодоприобретателю. В случае нарушения договорных обязательств со стороны бенефициара, также предусмотрены различные штрафные санкции.

При выявлении факта несоблюдения условий соглашения или действий, связанных с нарушением закона, управляющий компанией имеет полное право обратиться в суд.

Во время заключения соглашения с финансовым учреждением, осуществляющим выдачу кредитов, требуется предоставление анкеты конечного владельца бизнеса. Помимо соглашения об открытии счета, заключается договор финансовой гарантии.

Этот документ содержит в себе информацию о методах возмещения ущерба в результате действий наемного руководителя.

Выгодоприобретателю предоставляется право самостоятельно выбирать финансовое учреждение, выступающее в качестве защитника его интересов.

Бенефициар юридического лица, в случае неполучения положенный прибыли гарантированной условиями договора, может подать заявку с просьбой о возмещении убытков.

Важно обратить внимание, что предъявить подобную претензию можно лишь по истечении того периода, на протяжении которого действуют гарантийные обязательства. В случае получения подобной заявки от выгодоприобретателя, банковские работники производят расследование с целью выявления обоснованности претензий.

Решение о возмещении ущерба выносится с учетом договорных обязательств и тяжести противоправных действий наемного руководителя в адрес конечного владельца компании.

Иностранные фирмы и их филиалы обязаны вести реестр бенефициаров

Заключение

В данной статье мы рассмотрели значение слова «бенефициар». Следует обратить внимание, что на сегодняшний день, выгодоприобретатели встречаются довольно часто.

Получить подобный статус может любой человек, выступающий в качестве владельца финансовых средств, ценных бумаг, активов, а также движимого и недвижимого имущества.

Со стороны государства осуществляется тщательный контроль действий конечных владельцев субъектов предпринимательства.

Необходимость контроля объясняется тем, что сведения о бенефициарах редко становятся достоянием общественности.

Помимо этого, при сотрудничестве компании, во главе которой стоит бенефициар, с государственными учреждениями, первым необходимо предоставить своим партнерам всю информацию о руководстве фирмы.

Следует упомянуть, что многие бизнесмены недовольны подобной политикой со стороны государства, подкрепляя свои слова правом на конфиденциальность и защиту личной информации.

Важно понимать, что прозрачность предпринимательской деятельности является залогом постоянного роста и укрепления компании на рынке.

Это обстоятельство вынуждает выгодоприобретателей выбирать между развитием собственного предприятия и конфиденциальностью сведений о своей личности.

Источник: https://ktovbiznese.ru/spravochnik/terminologiya/chto-takoe-benefitsiar-prostymi-slovami.html

Бенефициар — кто это? Владелец, права, отличия, обязанности, советы

Бенефициар – это лицо, которое имеет доход от ценных бумаг и активов. Само слово имеет давние корни и пришёл к нам из Древнего мира. Трансформируясь под влиянием времени, он получил «вторую жизнь» и принципиально новое значение. Почему сегодня престижно быть бенефициаром, кто это и какими правами и обязанностями он обладает, давайте разбираться.

• Кто это такой
• Бенефициарный владелец
• Отличия
• Права
• Обязанности
• Советы
• Вывод

Кто это такой

В имперский период существования Римской Империи существовало такое понятие как «бенефиций».

Оно было комплексным и означало разнообразные льготы, дарованные своим подчинённым от лица императора. До сих пор слово «бенефиций» и его производные синонимичны выгоде, достатку, материальному благу.

В эпоху Средневековья возникло понятие «бенефициар»
или «бенефициарий». Им называли подданного, наделённого земельным наделом.
Право пользования землёй вассалу дарил сеньор, и с того момента он становился
бенефициарий, а непосредственно земельный надел назывался «бенефиций». По
прошествии столетий слово выходило из массового потребления и становилось
актуальным снова.

В 21 веке термин активно используют в юридической и финансовой среде.

Возможно, сразу возникает параллель с акционерами, но эти понятия имеют принципиальное отличие: акционер имеет дело с акциями, вкладывая в них средства, бенефициар же использует для увеличения дохода исключительно договорами. Иными словами, бенефициар владеет ценностями и различными активами. То есть, бенефициаром выступает человек, владеющий документами на собственность и получающий прибыль от них.

Кого сегодня можно считать полноправным бенефициаром? Им может стать как отдельное физическое лицо, так и юридически оформленная компания, предприятие и прочее.

Принципиальным моментом является тот факт, что владелец активов не имеет прибыль сегодня, сейчас.

Все договора и активы, которыми он располагает, принесут прибыль в будущем, соответственно, многих владельцев предприятий так же можно считать бенефициариями.

Всё чаще понятие появляется в бизнес среде, поскольку растёт количество предпринимателей разного уровня, каждый из них владеет ценными активами, способными в дальнейшем принести ему доход.

Это действительный единый собственник компании, который в праве ею распоряжаться.

Он является владельцем как на законных основаниях, то есть юридически, так и фактически, поскольку в любой момент сможет продать свой бизнес.

Сегодня выделилось такое понятие, как «конечный
бенефициар». Его появление не случайно, поскольку, как показывает практика, за
одной фирмой может скрываться целая череда управленцев и псевдо-владельцев.
Конечным бенефициаром можно называть полноправного владельца
компании-выгодоприобретателя.

Бенефициарный владелец

Бенефициарным владельцем принято считать фактических
владельцев активов и документов. Ещё можно часто встретить эпитет, применимый к
данному словосочетанию – выгодоприобретатель. То есть, лицо, извлекающее выгоду
из тех активов и ценностей, которые способны приносить прибыль.

Примечательно, что владельцы даже могут не значится в документах, однако, они имеют возможность координировать процесс и извлекать свою выгоду. Бенефициарный владелец, согласно действующему законодательству, может претендовать не менее чем на 25% от всего капитала.

Годом рождения термина принято считать 1966 год. Он фигурировал в дополнительном договоре к соглашению между Великобританией и США. Там же впервые рассмотрели роль бенефициариев, а так же их воздействие на процесс ведения бизнеса. Более чётко был определён конечный держатель активов и бумаг, а так же его роль в контексте экономики всей страны.

Владелец может выступать в роли одного лица или нескольких физлиц, способных координировать и направлять юридическое лицо. Будучи главным собственником активов, бенефициар не разглашает своего имени, оно известно только банкам и госструктурам. Он может принимать полноценное участие в управлении компанией или же косвенно влиять на неё, не посещая собрание всех учредителей.

В отечественном бизнесе функция бенефициарного
владельца употребляется в контексте несколько негативно, часто сравнивается с
«отмыванием» средств и выводом капитала в оффшоры.

Иными словами, бенефициарный
владелец владеет юридическим лицом. Владелец может быть как один, так и
несколько, в то время как юридическое лицо представлено в единичном экземпляре.

Говоря о юридическом лице, мы подразумеваем компанию, актив, которыми и владеет
бенефициарий.

С 2014 года правительство РФ приняло решение о создании общего реестра бенефициарных владельцев для рассекречивания списка конечных владельцев предприятий и крупных компаний. На сегодняшний день реестр ещё не упорядочен, но попытки навести порядок в этой отрасли всё же предпринимается.

В России даже появилось собственное нарицательное «матрёшки», его применяют к фирмам, которые в качестве своих владельцев указывают номиналов или посредников. Мы имеем дело с длинной цепочкой лиц, анализируя которую, сложно установить лицо истинного владельца фирмы.

Отдельное внимание следует уделить перечню лиц,
которые могут претендовать на звание бенефициарного владельца:

1. Реальные владельцы организаций;
2. Наследники, права которых прописаны нотариально. Они имеют право получать выгоду до того момента, как вступят в управление компанией;
3. Лица, которые сдают в аренду собственные активы;
4. Владельцы депозитов, которым отчисляется процент;
5. Владельцы бумаг, приносящих прибыль;
6. Лица, обязанные получать прибыль согласно страховому договору.

Примечательно, что в странах ЕС, в США и передовых странах Азии это понятие несколько размыто, но в Европе наблюдается тенденция к «прозрачности» экономической деятельности отдельных фирм и их владельцев.

К примеру, в США предоставление информации о лицах, которые напрямую способны повлиять деятельность организации, является обязательной. Речь идёт о тех лицах, которые имеют более 5% акций. В Китае ввели схожий термин – фактический распорядитель. В Дании бенефициаром становится любой человек, имеющий право ставить подпись на платёжной документации.

Отличия

Специфика понятия несколько сложна для отечественных
предпринимателей, от чего возникает путаница в понятиях «бенефициар» и
«выгодоприобретатель».

Выгодоприобретателями можно назвать тех лиц, что
получают прибыль от манипуляций заказчика. Объектом их деятельности становятся
разного рода договоры.

Бенефициар же выступает лицом, которое управляет
активами при помощи сторонних (третьих) лиц.

Важно понимать, что бенефициар всецело владеет бизнесом, он может полностью осуществлять контроль над ним, менять стратегическое направление деятельности компании, вносить коррективы, вводить новые правила и т.д. Нередко данные о нём попросту не фигурируют как во внутренних, так и во внешних документах. Они имеют на это полное право.

Собственники могут с лёгкостью передавать право владением компанией стороннему лицу. Постепенно третьи лица так же могут становиться бенефициарами и претендовать на получение прибыли, а так же влиять на деятельность организации.

Получается, что оба понятия достаточно тесно связаны и перепутать их легко. В чём тогда заключается отличие? Основная разница состоит исключительно в объёмах дохода. Владелец полностью управляет бизнесом, имея от 25% дохода.

Основное отличие выгодоприобретателя от бенефициарного владельца заключается в том, что у первого нет никакой доли от продажи активов. Он имеет доход непосредственно от выручки, то есть от манипуляций клиентов.

В это же время выгодоприобретатель не так вызывает интерес со стороны контролирующих органов.

Права

Бенефициар
имеет ряд прав, прописанных на законодательном уровне и в тех документах, что
регулируют деятельность конкретной организации.

• Так как бенефициар считается полноправным владельцем (зачастую не единым) актива, он имеет полное право распоряжаться им как угодно. Являясь владельцем компании, он может продать её, или продать свою часть уставного капитала;
• Владелец имеет право вмешиваться в работу компании и её подчинённых. Он может менять направление работы компании, вносить изменения, проводить модернизацию, внедрять новые технологии и т.д.;
• Бенефициар имеет полное право требовать свой законный доход от деятельности организации. Её размеры регламентированы договором и могут выражаться как в процентах, так и в фиксированной сумме, выплачиваемой ежемесячно.

Обязанности

Наряду с
правами, в законодательстве прописаны и обязанности бенефициара:

1. Он обязан предоставлять данные о себе и своей деятельности в контролирующие инстанции. В случае, если государственные органы направили запрос компании о её реальном владельце, бенефициар обязан предоставить всю интересующую информацию. Это помогает понять, кто является фактическим владельцем бизнеса в стране и предупреждает появление мошеннических схем;
2. Данные о владельце компании необходимо предоставлять не только в государственные органы, но и банковские учреждения, чтобы те могли подготовить отчёт о финансовых операциях клиента, в случае запроса госорганов.

Если с правами бенефициарного владельца всё понятно, и они ревностно оберегают собственное право на управление активами и получение прибыли, то с обязанностями дело обстоит куда сложнее.

Нередко возникает ситуация, когда во главе компании стоит не фактическое, а номинальное лицо.

Это является грубым нарушением действующего законодательства и расценивается, как попытка скрыть свой доход и уклониться от уплаты налогов.

Как показывает практика, далеко не все реальные владельцы компаний желают называть своё имя и открыто заявлять об управлении тем или иным активом. На то есть свои причины, о которых так же следует сказать:

• Компания
  фактически не ведёт никакую деятельность;
• Государство
  ежегодно устанавливает строгие сроки подачи документов в реестр, однако, многие
  реальные владельцы предприятий совершенно не отслеживают изменения,
  происходящие в законодательстве, поэтому по умолчанию игнорируют сроки;
• Владельцы
  намеренно не подают информацию о себе, так как это противоречит закону о защите
  персональных данных.

Практика вносить в единый реестр постепенно приживается и в Европе. Передовой, в данном случае, можно назвать Германию, там принято решение об обнародовании данных о действующих бенефициарных владельцах. Вся информация находится в открытом доступе, и сделано это, с целью определения экономической прозрачности в стране.

Советы

1. Чтобы не возникло проблем с кредитными организациями и контролирующими органами, а так же потенциальными бизнес-партнёрами, необходимо всегда указывать полную цепочку владельцев активов, в которой будет фигурировать и бенефициар, как реальный их владелец;
2. Деятельность находится под присмотром государства, поэтому важно, являясь бенефициарным владельцем, подавать все исчерпывающие сведения о владении активами;
3. В России разрабатывается единый реестр, в котором обязательно необходимо отметиться, чтобы избежать проблем с законом;
4. Постоянно интересуйтесь положением бенефициаром и последними нововведениями, касательно их деятельности, чтобы быть в курсе всех новых законов и актов, регулирующих деятельность владельцев;
5. Неразглашение информации о реальном владельце активов является популярным инструментом использования оффшорных зон. В нашей стране к этому явлению относятся крайне негативно, что стоит иметь в виду;
6. Огромное количество организаций в стране не указали своего конечного владельца. Такая тенденция негативно сказывается на многих процессах внутри государства, поэтому в ваших же интересах не пополнить их список.

Вывод

Бенефициар – владелец имущества и средств, тех активов, что способны приносить доход.

Бенефициары отдают управление своим бизнесом в руки третьих лиц, но являются реальными владельцами, способными координировать деятельность организации и получать положенную ему прибыль.

Доля владельца составляет не менее 25% от всего объёма уставного капитала, и их лица часто не фигурируют в официальных документах. Действия полностью законны, однако, следует передавать государству данные о реальных владельцах активов, во избежание махинаций с деньгами.

«Как вы считаете, государство должно вести учёт всех реальных владельцев активов, или достаточно знать имена номинальных глав компаний? Если статья показалась вам занимательной, оставляйте комментарии и не забывайте ставить оценки статье».

Источник: https://dvayarda.ru/business/beneficiar/

Бенефициар (Beneficiary). Определение, значение термина — глоссарий Альпари

В финансовой сфере часто применяется термин «бенефициар». Он означает получателя выгоды: в денежном или ином выражении. Выгодоприобретателем считают юридическое или физическое лицо, получающее прибыль/профит в соответствии с долговыми документами. Еще встречается термин «бенефициарий», он имеет то же значение.

Кто такой бенефициар простыми словами

Во взаимоотношениях коммерческих предприятий предусматривается получение выгоды обеими сторонами, поэтому понятие обычно рассматривается в разрезе отдельно взятого договора. Если речь идет о договорах между организацией и физическим лицом, в разных ситуациях, на различных этапах реализации условий контракта бенефициаром считают и одну, и другую сторону.

Бенефициар является ключевой фигурой в договорных отношениях.

В практике встречаются следующие виды бенефициаров:

• Лицо, напрямую получающее доход от собственности — сдача в аренду жилья или движимого имущества.
• Получатель страховых выплат при наступлении страхового случая.
• Лицо, указанное банком-эмитентом в качестве владельца аккредитива.
• Инкассо с назначенным сроком и получателем.
• Владелец ценных бумаг (векселя, акции, облигации) на момент погашения.

Список можно продолжать. Везде ключевым является наличие конкретного физического лица или организации и определенных условий, когда возникают выгоды от ранее заключенного договора (иногда при законном вступлении в наследство, когда может создаваться целая цепочка бенефициаров).

В быту чаще употребляют такие слова, как собственник, владелец, учредитель бизнеса и иные, максимально конкретизирующие источник получения прибыли. Одним из типовых бенефициаров являются банки — организации, выдающие кредиты, принимающие вклады исключительно из расчета получения выгоды от всех проводимых финансовых операций.

Конечный бенефициар

Среди многочисленных выгодоприобретателей в бизнесе принято выделять конечного бенефициара.

Промежуточным звеном могут становиться соучредители, акционеры или сама компания, но владелец юридического лица является ключевой фигурой в проверках со стороны контролирующих органов. Таких собственников называют бенефициарными владельцами.

Подобное разделение необходимо для выявления признаков нарушения законодательства в области терроризма, мошенничества. С 2013 года все юридические лица обязуются дать доступ к данным собственников по первому требованию государственных учреждений, банков. Проводятся такие контрольные мероприятия по следующим причинам:

• Нередки случаи открытия банковских счетов на лиц, имеющих право подписи, но фактически не являющихся собственниками бизнеса.
• То же может относиться к номинальному генеральному директору, привлекаемому лишь для создания компании и подписания наиболее важных документов.
• Налоговые преступления оказываются ненаказанными из-за отсутствия данных об истинных владельцах бизнеса.

Подобные меры безопасности важны при проверке контрагентов, подающих заявки на участие в государственных закупках, на субсидирование инновационной деятельности и действующих в сфере привлечения инвестиций. Органы власти стараются предотвратить получение крупных денежных средств в руки террористов, мошенников, преступников по другим уголовным статьям.

Права и обязанности бенефициара

Выделяют цепочку собственников, включая бенефициаров для выявления лиц, которые обладают определенными правами и обязанностями. Со стороны государства они получат защиту, исключительно если зарегистрированы в качестве реальных владельцев бизнеса или его долей.

Права и обязанности бенефициара определяются договором.

Основные права бенефициара заключаются в следующем:

• Распоряжаться долей в компании, где он является соучредителем, включая право продажи, дарения, обмена собственных активов без согласия остальных владельцев фирмы.
• Назначать, увольнять, контролировать действия генерального директора.
• Голосовать в принятии решений на собрании учредителей/директоров соразмерно своей доле в бизнесе.
• Получать доход согласно своему участию в общем бизнесе.

К этому же списку относится возможность назначать номинального владельца компании, представляющего интересы конечного бенефициара внутри фирмы. Но все обязанности на него возложить не получится. Так, настоящий владелец бизнеса обязан платить налоги со всех прибылей, не перекладывая ответственность на номинальных сотрудников.

Перечень обязанностей включает необходимость предоставлять о себе реальные сведения (при запросе от органов власти, банков, иных финансовых учреждений). А начинается эта повинность с требования о государственной регистрации. Желание оставаться в тени для бенефициара может оказаться чреватым. Подобные нарушения подразумевают наложение административного штрафа до 500 тыс. руб.

Бенефициар в страховании

В системе страхования бенефициарием может становиться как страхователь, так и лицо, им назначенное договором или приобретающее таковое право согласно законодательству.

Выгодоприобретателем по выбору страхователя становится хоть физическое лицо, хоть организация.

Сложностей с определением бенефициара при возникновении страховых случаев обычно не возникает, иногда приходится иметь дело с нежеланием страховщика выплачивать положенные компенсации.

При оформлении страхового полиса договором определяется бенефициар.

Права выгодоприобретателя:

• Требовать неразглашения полученных от него сведений.
• Ссылаться в защите своих интересов на условия договора, указанные в полисе.
• Требовать возмещения убытков пропорционально страховой сумме.
• Отказываться от своих прав, включая получение от страховщика компенсации при утрате или гибели застрахованного имущества.

Сохранить свои права в неизменном виде получится лишь при исполнении обязанностей по страховому полису.

Типовые условия обычно включают необходимость внесения ряда разовых/регулярных платежей, немедленного сообщения страховщику об изменениях всех значимых условий эксплуатации застрахованного имущества.

В обязанности также входит передача документов, необходимых страховщику в виде доказательства возникновения страхового случая, подтверждения отсутствия вины выгодоприобретателя.

Бенефициар в наследстве

Больше всего спорных вопросов возникает при реализации права наследования активов. Здесь потенциальные бенефициары часто сталкиваются с массой проблем, выстраиваются целые цепочки выгодоприобретателей, противопоставляющие свои интересы. Защищать их обычно приходится в судебном порядке.

Причинами затрудненного определения конечного бенефициара при наследовании можно считать следующие факторы:

• Попытки при жизни наследодателя оформлять все ценное имущество на «третьих» лиц для ухода от налогов и интереса контролирующих органов приводят к полной невозможности получения активов наследниками.
• Большое количество наследников способно привести к попыткам сокрытия факта смерти, подделки завещаний.
• Распределение реально принадлежащих одному человеку активов внутри семьи между отдельными родственниками приводит к невозможности вступить в право наследования из-за формальной принадлежности имущества живым людям.

Снизить риски потенциальных бенефициаров можно лишь заранее подготовив активы к вероятной смерти наследодателя. Максимальная отдача может быть получена с помощью компетентных юристов, владеющих российской и иностранной нормативной базой. Если своевременно оформить недвижимость, другое ценное движимое имущество надлежащим образом, то проблем с определением перечня бенефициаров не возникнет.

Защита прав бенефициара

Права и обязанности бенефициара обычно оговариваются договором, согласно которому выгодоприобретатель планирует получать прибыль в денежном или ином выражении. Но на практике приходится сталкиваться со случаями нарушения договорных условий со стороны, заключившей контракт или под воздействием третьих лиц.

Последней инстанцией при защите прав являются судебные инстанции.

Типовые случаи, с какими приходится разбираться органам власти:

• Ведение компанией незаконной деятельности, включая отсутствие лицензий, иных разрешительных документов грозит крупными штрафами и приостановкой работы фирмы на длительный срок.
• Значительное уменьшение прав соучредителя в совете директоров.
• Сокрытие реальных объемов прибыли, уровня производства с целью уменьшения начисляемых доходов по ценным бумагам, доле в бизнесе.
• Преднамеренное умалчивание о внешних факторах, приводящих к сложностям при выполнении основного вида деятельности компании (климатические, техногенные, законодательные события).

Способ разрешения конфликтных ситуаций может предусматриваться договором. Или же следовать из действующего гражданского законодательства РФ. Если принято решение о подаче искового заявления, бенефициару придется сначала озаботиться подтверждением факта передачи достоверных сведений о себе в надзорные органы.

При условии надлежащего исполнения данного обязательства выгодоприобретатель имеет право обращаться за защитой своих прав в суд. В противном случае он рискует навлечь на себя еще большие неприятности в виде проверок относительно уплаты налогов и по иным вероятным нарушениям законодательства.

Организации без бенефициаров

Единственным исключением во всей системе выяснения выгодоприобретателей являются некоммерческие организации (НКО). По закону им запрещено заниматься деятельностью, относящейся к предпринимательской, т.е.

они не могут извлекать выгоду из своей работы.

Цели и задачи таких организаций обычно заключаются в общественных мероприятиях и создании различных ассоциаций, союзов, направленных на благотворительные, научные, социальные цели.

На балансе НКО обычно присутствуют денежные средства. Их источниками являются:

• Регулярные поступления от участников/членов организации.
• Добровольные взносы и пожертвования от населения.
• Выручка от реализации товаров/услуг.
• Дивиденды и иные доходы от акций, иных ценных бумаг.
• Доходы, получаемые от сдачи в аренду собственности НКО.

Но, несмотря на фактическое наличие доходов, по определению бенефициара в них не может быть.

Все деньги, получаемые от деятельности компании, должны направляться на поддержание работы, заработную плату сотрудников, оплату услуг сторонних фирм.

При появлении «излишков» надзорные органы могут принудительно закрыть компанию из-за нарушения ключевого принципа — отсутствия коммерческой деятельности.

Отчасти выгодоприобретателями можно считать работников, трудящихся за получаемую ими зарплату. Но законодательно они таковыми не являются, ведь получаемая прибыль уходит на целевую деятельность, а выплата вознаграждения за труды — необходимое следствие.

Источник: https://alpari.com/ru/beginner/glossary/beneficiary/

Кто такой бенефициар, а кто бенефициарный владелец (простыми словами)

Здравствуйте, уважаемые читатели блога KtoNaNovenkogo.ru. Иногда приходится слышать слова, которые с первого раза и не выговорить, а уж их смысл для простого человека и вовсе недоступен.

Сегодня мы разберем именно такое понятие, узнаем, кто такой бенефициар, в чем суть термина, и в каких сферах он применяется.

Бенефициар — это выгодоприобретатель

Начнем с простого примера: допустим, вы положили деньги в банк на депозитный счет. Это значит, что вы по истечении определенного времени получите доход в форме процентов от вложенных средств.

В данной ситуации вы являетесь получателем выгоды, или выгодоприобретателем. Иначе, на языке экономической премудрости, вы называетесь бенефициаром. Слово «бенефициар» в переводе с французского (benefice) означает «прибыль».

Вывод: бенефициар – это физическое или юридическое лицо, которое является выгодоприобретателем (получателем прибыли) от каких-либо активов.

Активами, являющимися источниками получения дохода для бенефициара, могут быть:

1. Наследство. В этом случае бенефициары – это те лица (физические или юридические), которые вписаны в завещание. Пока завещатель не умер, данные лица являются потенциальными владельцами завещанного имущества (потенциальными выгодоприобретателями);
2. Имущество (жилая или коммерческая недвижимость, оборудование, автомобиль и т. д.), сдаваемое в аренду юридическим лицам или в наем физическим лицам. В этой ситуации бенефициаром становится владелец имущества;
3. Инвестиции (вложение финансовых средств в коммерческие проекты). Частный случай – это ценные бумаги. Лицо, вложившее деньги в «дело» или ценные бумаги, является бенефициаром;
4. Депозитные счета в банке, в том числе в драг.металлах. Вкладчик – бенефициар;
5. Страховые выплаты при наступлении страхового случая в ситуации заключения договора страхования. В данном случае выгодоприобретателем может быть не только страхователь, но и назначенное лицо. Например, клиент застраховал свою жизнь, выгодоприобретателем оформил жену (т. е. она получит страховое возмещение в случае смерти клиента). Значит, именно жена страхователя является бенефициаром;
6. Вложения в трастовые фонды или компании. Кратко о сути: владельцы активов отдают их в доверительное управление специально обученным людям на оговоренный срок. Те вкладывают их в различные проекты, получают доход, выплачивают его клиентам, сами имеют определенный процент от дохода. В этой ситуации клиенты трастовой компании являются бенефициарами;
7. Активы организации для ее владельца. Собственник (собственники) компании получает доход от хозяйственной деятельности своей фирмы, значит, является бенефициаром.

Кто такой бенефициарный владелец

Бенефициарный владелец (также бенефициарный собственник) — это лицо или несколько лиц, которые прямо или косвенно владеют юридическим лицом (что это?) или оказывают существенное влияние на принятие им решений.

Бенефициарный владелец может быть не указан в правоустанавливающих документах, являясь при этом фактическим собственником всех активов и извлекая выгоду из деятельности организации, не раскрывая при этом свою личность.

Что это значит, объясню на придуманном примере: подпольный миллионер Корейко достал деньги из чемодана, чтобы купить на них прибыльную фирму. Но сам он не хочет «светиться», и потому просит своего друга О. Бендера зарегистрировать фирму (это как?) на свое имя.

Во многих государствах, в том числе в России, ведется борьба с «серыми схемами». В этом аспекте термин «бенефициарный владелец» приобретает негативный оттенок. Но трактовать термин только в этом ключе неверно. Все зависит от ракурса, с которого рассматривается понятие бенефициара.

В рамках борьбы с «серыми схемами» в России, в Федеральном Законе № 115-ФЗ в редакции от 23.04.2018 г. (ст. 6.1) есть указание на то, что все юридические лица должны иметь сведения о своих бенефициарных владельцах.

Это значит, что в России бенефициары не могут хранить инкогнито, как бы им этого ни хотелось.

Что требуется знать юридическим лицам о своих бенефициарах:

1. ФИО;
2. гражданство;
3. реквизиты документа, идентифицирующего личность;
4. дату рождения;
5. место постоянной или временной регистрации;
6. ИНН (при наличии);
7. данные миграционной карты (при наличии).

Если же юр. лицо не в курсе вышеуказанных сведений, и не может предоставить информацию по запросу компетентных органов (налоговой службы, исполнительной власти), то ему грозит административный штраф до 500 тыс. рублей.

За примером далеко ходить не надо: в банке при оформлении депозита банковские служащие требуют у вас предъявить паспорт. Без этой формальности вклад оформить не получится. Данная мера идентификации личности служит именно для того, чтобы не допустить оборота средств, имеющих криминальное происхождение или предназначение.

Документы, определяющие права и обязанности бенефициара

В зависимости от того, какой актив является источником получения дохода бенефициара, оформляется тот или иной документ. Рассмотрим некоторые ситуации:

1. существует практика, когда банк выступает в роли гаранта-посредника между сторонами какой-либо сделки. Одна сторона – бенефициар (получатель прибыли), другая – это исполнитель (принципал). Банк за определенные проценты обеспечивает выполнение принципалом своих обязательств по данной сделке.

   Это значит, что если исполнитель нарушает взятые обязательства, то банк выплачивает бенефициару причитающуюся ему денежную сумму, а затем требует ее возмещения с принципала. Такая схема оформляется с помощью документа, который называется банковской гарантией;

2. если речь идет о вложении активов бенефициара в трастовый фонд или трастовую компанию, то между доверительным управляющим и выгодоприобретателем заключается договор доверительного управления;
3. в сфере страхования между бенефициаром и страховой фирмой заключается договор страхования;
4. при вложении денежных средств (или драг.металлов) в банк оформляется договор депозита.

Знать все обо всем невозможно, но иметь представление об актуальных понятиях, терминах, процессах – это в ваших силах. И наш блог поможет вам в этом!

Удачи вам! До скорых встреч на страницах блога KtoNaNovenkogo.ru

• * Нажимая на кнопку «Подписаться» Вы соглашаетесь с политикой конфиденциальности.
• Подборки по теме
• Использую для заработка

Рубрика: Отвечаю на частые вопросы

Источник: https://KtoNaNovenkogo.ru/voprosy-i-otvety/beneficiar-kto-ehto-takoj-beneficiarnyj-vladelec.html

Бенефициарный владелец юридического лица — это…

Бенефициарный владелец — это физлицо, которое может контролировать бизнес не только де-юре, но и де-факто. Бенефициарные владельцы — это предприниматели, статус которых определяется на основе положений закона № 115-ФЗ — рассмотрим их подробнее.

• Бенефициар: определение термина
• Бенефициар — учредитель или генеральный директор?
• Бенефициар и фактический владелец (юрлица или физического лица) — одно и то же?
• Какие фирмы должны вести учет бенефициаров
• Какие фирмы должны раскрывать своих бенефициаров
• Итоги

Бенефициар: определение термина

Бенефициарным владельцем — это закреплено в законодательстве РФ — признается физлицо, которое прямо или при посредничестве третьих лиц владеет более чем 25% капитала юридического лица или же обладает возможностями для осуществления контроля за действиями данного юрлица (ст. 3 закона «О противодействии отмыванию доходов» от 07.08.2001 № 115-ФЗ). Законом также предусмотрен статус бенефициарного владельца физлица (по умолчанию являющегося тем же физлицом, если нет оснований считать по-другому).

См. также «Порядок идентификации клиента в банке по закону 115-ФЗ».

Пример

Уставный капитал ООО «Салют» на 70% принадлежит ООО «Люкс», на 20% — Петрову В. С. и на 10% — Степанову А. В. При этом Степанову принадлежат 100% уставного капитала ООО «Люкс». Таким образом, Степанов — бенефициарный владелец ООО «Салют», несмотря на то что де-юре его доля в данной организации в 2 раза меньше, чем доля Петрова.

Таким образом, статус бенефициарного владельца — это юридическая категория, и ее характеристики прописаны на уровне общеотраслевых правовых норм.

Однако какую позицию бенефициар может занимать в структуре управления бизнесом? Рассмотрим, каким образом ключевые позиции в фирме учредителя и генерального директора соотносятся со статусом бенефициарного владельца — это важно с точки зрения более детального понимания роли бенефициаров на различных уровнях правоотношений.

Бенефициар — учредитель или генеральный директор?

Принципиально не имеет значения, какую должность занимает человек в бизнесе — учредителя, директора или совладельца. Главное для установления статуса бенефициарного владельца — это соответствие роли человека в бизнесе критериям, определенным в ст. 3 закона № 115-ФЗ.

Он может быть фактическим владельцем (не имея юридически закрепленной доли в бизнесе — особенности данного статуса мы рассмотрим далее в статье) и при этом генеральным директором или же де-факто принимать ключевые решения в управлении организацией, в то время как директором будет другой человек.

Конечно, в общем случае бенефициарный владелец — это учредитель фирмы (или один из них). Но не исключено, что он будет лицом, купившим необходимую долю уставного капитала впоследствии. Распространены случаи, когда бенефициарный владелец юридического лица — это учредитель той фирмы, которая владеет основной долей соответствующего юридического лица.

Пример

Фактически Львов не владеет акциями «Алмаза» напрямую, но является косвенным участником этого общества. Доля его косвенного участия составит 0,55 × 0,70 = 0,385, или 38,5%.

Следовательно, Львов имеет преобладающее участие (более 25%) в капитале ПАО «Алмаз» и соответствует критериям бенефициарного владельца данной компании.

Итак, понятие бенефициара закреплено законодательно. Но можно ли говорить, что статус бенефициарного владельца — это то же понятие, что подразумевает другой распространенный термин — «фактический собственник»?

Бенефициар и фактический владелец (юрлица или физического лица) — одно и то же?

Источник: https://nalog-nalog.ru/spravochnaya_informaciya/beneficiarnyj_vladelec_yuridicheskogo_lica_eto/