Фнс официально разъяснила новость о налогах на переводы по картам

Пару месяцев назад интернет «кричал» о налоговом нововведении – с 1 июля 2018 года налогом будут облагаться все перечисления с задействованием карты Сбербанка.

Возник интерес, как налог на перевод денег с карты будет рассчитываться, и каким образом доказывать непричастность суммы к налогооблагаемой базе – это может быть возврат долга или подарок от родственников, находящихся далеко.

Далее подробно будет рассмотрен законопроект и внесенные в него изменения.

Как ФНС контролирует ваши счета и переводы

На основании статьи 57 Конституции РФ каждый гражданин России обязан платить налоги с полученной прибыли. Прибылью принято считать заработную плату с начисленными премиями и прочие дополнительные доходы за совершенную рабочую или коммерческую деятельность. Нередко представленные денежные поступления проходят через счет в банке, который внимательно отслеживается сотрудниками ФНС.

ФНС официально разъяснила новость о налогах на переводы по картамПереводы между картами пользуются большой попуярностью

На основании статьи 89 НК РФ сотрудники Налоговой службы должны проводить проверку всех произведенных перечислений на счете физического или юридического лица. Сведения об операциях отправляются в отделение ФНС в следующих случаях:

  • сотрудники банка сами проявляют инициативу – зачастую это касается юридических лиц;
  • сотрудники налоговой службы проводят плановую проверку юридических лиц или ИП, о чем оповещают банк соответствующим постановлением;
  • налоговая служба проводит выездную проверку и прочие мероприятия, о чем также будет оповещен банк – сотрудники кредитно-финансового учреждения должны сформировать базу переводов по счетам клиентов.

Также следует отметить, что банки могут отправить запрос в Росфинмониторинг с просьбой проверить клиента по факту выявленного подозрительного перечисления денежных средств. На основании закона №115-ФЗ сумма перевода не имеет значения.

Получается, что банки сами предоставляют информацию в ФНС о переводах их клиентов. Сотрудники уполномоченной службы проводят выборочную проверку в соответствии со статусом клиента – оформленное ИП, юридическое или физическое лицо.

Нововведения в законе

Об обложении сумм переводов по карте налогом стали говорить еще в 2014 году. Но популярность новость приобрела только весной 2018 года. СМИ распространило информацию о взимании налогов с 1 июля 2018 года в размере 13% от переведенной суммы. Но 20 июня 2018 года Налоговая служба опровергла информацию о принятии подобного законодательства.

ФНС официально разъяснила новость о налогах на переводы по картамНалогами облагаются доходы граждан и юридических лиц

Согласно нормативам и актам можно выделить следующие особенности работы уполномоченных органов:

  1. Налогообложению подвергаются все переводы на счете банка, если владелец не смог доказать факт, что перечисленные денежные средства не являются доходом. К примеру, денежные переводы между физическими лицами не могут облагаться налогом, поскольку это усложняет работу Налоговой службы – уполномоченные лица не смогут доказать случаи перечисления заработка.
  2. На основании статьи 86 НК РФ Налоговая служба вправе подавать запросы в банки для предоставления сведений о конкретном клиенте. Но при этом запрос должен быть обоснованным – важно выявление подозрительной операции по счету, что подлежит дополнительной проверки уполномоченными органами.
  3. В статье 209 НК РФ прописаны виды сумм, на которые не накладывается налог, поскольку это не доход от рабочей деятельности. Все перечисления по картам без сопровождающих писем и заметок являются личными средствами получателя – это возврат долга, займ от друзей, оплата оказанной услуги, продажа товара б/у или нового (не в рамках коммерческой деятельности) и прочее.
  4. В статье 217 НК РФ прописываются суммы, которые перечисляются на карту, но не могут облагаться налогом. К ним относят доход от продажи имущества, наследства, полученные алименты (если они перечислены физическим лицом), от договора дарения, как от близких, так и неблизких родственников, и прочие. Налог не будет взиматься сразу с карты, для их уплаты получатель должен подать декларации по форме 3-НДФЛ и обратиться в Налоговую службу. Далее по сформированной квитанции заявитель оплачивает налог.

Это основные действующие законодательные акты, которые участвуют в вопросах налогообложения денег при переводе с карты на карту банка.

Размер налога

Размер налога в России представляется в виде 13%, поэтому ставка действует и на суммы переводов с карты на карту. Но поскольку законодательно налог не был введен, говорить о его размере не приходится.

Санкции за неуплату налога с дохода по карте

Несмотря на отсутствие налогообложения на суммы переводов с карты на карту, для незаконопослушных граждан предусмотрены санкции за неуплату налога. В данном случае придерживаются следующих правил, сформированных на основе действующего законодательства:

  1. Если физлицо не уплатило вовремя налог на полученный доход, для него предусмотрен штраф в размере 20% от суммы задолженности.
  2. Дополнительно на сумму долга будет накладываться ежедневная пеня в размере 1/300 от курса Центробанка.
  3. Важно руководствоваться статьей 248 НК РФ при определении доходов, на которые распространяются налоги.

ФНС официально разъяснила новость о налогах на переводы по картамНалоговая ставка за переводы составляет 13%

Санкции и прочие меры пресечения можно избежать, если воспользоваться следующими рекомендациями:

  1. Если доход поступает на регулярной основе, рекомендуется оформить ИП. Тогда на зачисленные суммы на карту будет начисляться налог в размере 13%. Чтобы вести полноценный учет, необходимо в банке оформить карточку, предназначенную для ведения бизнеса по зарегистрированному статусу ИП.
  2. Под подозрительные операции попадают любые перечисления, отправитель или получатель которых имеет статус повышенного внимания, с точки зрения финансовых операций. Если клиент банка на данный момент находится под следствием или в отношении него проводятся финансовые проверки, ему не рекомендуется пользоваться безналичным перечислением денежных средств.
  3. Важно указывать назначение платежа при отправке денег – дарение, возвращение долга и прочие действия.
  4. По факту проведенной сделки о купле-продаже, дарении следует оформлять все документы в соответствии с законодательством. Это подтвердит отсутствие налогообложения.
  5. Требуется вовремя декларировать свои доходы с оформлением декларации по форме 3-НДФЛ. Ежегодно сведения о доходах подают до 30 апреля следующего года за отчетным периодом. За отчетный период принимают календарный год.

Также отмечается, что если индивидуальный предприниматель, юридическое или физическое лицо злостно уклоняются от уплаты налогов, уполномоченные органы начинают вести расследование. По итогам подследственному грозит уголовное наказание с различными сроками.

Из приведенного выше становится понятным, что с 1 июля 2018 года никаких налоговых отчислений на суммы переводов по картам банка производиться не будут. Соответственно, накладываться санкции и прочие наказания на представленные виды получения дохода не будут. В остальном в действующем законодательстве изменений не произошло.

Источник: https://finansopyt.ru/nalogi/razyasneniya-fns-o-vvedenii-naloga-na-perevod-deneg-s-karty-na-kartu.html

Кого оштрафуют за переводы с карты на карту с 1 июля? Как избежать проблем с налоговой

ФНС официально разъяснила новость о налогах на переводы по картам

Недавно СМИ облетела новость о том, что уже с 1 июля за переводы с карты на карту придется платить 13% налог НДФЛ. Распространители этой информации ссылались на ряд недавно принятых законов, поэтому многие им поверили. Как итог, среди россиян началась реальная паника.

В подобных публикациях разъяснялось, что, к примеру, если один житель России переводить другому физическому лицу, например, 10 000 рублей, то с его счета автоматически спишется 11 300 рублей, то есть на 13% больше. Лишние деньги пойдут в бюджет РФ.

На самом деле все обстоит иначе. Как разъяснила налоговая служба РФ, слухи о введении налога появились не на пустом месте, потому как их распространители ссылаются на то, что с 1 июля в статью 86 НК РФ будут внесены значительные изменения.

Проще говоря, с 1 июля 2018 года платежи с карты на карты облагаться налогом НДФЛ в размере 13% не будут. Это значит, что жители России смогут и дальше без каких-либо дополнительных платежей переводить деньги кому-либо.

Однако с начала следующего месяца все банки по запросам налоговых органов будут обязаны предоставлять справки об открытии счетов, вкладов, депозитов и об остатках (движениях) денежных средств по своим счетам, принадлежащим клиентам. Это единственное, что случится 1 июля 2018 года.

Таким образом, у налоговой появится больше возможностей для выявления людей, которые не платят налоги в бюджет РФ, тем самым нарушая закон.

Иными словами, Центральный банк России планирует лишить клиентов банков возможности случайно разбогатеть без собственного ведома. ЦБ предлагает обязать финансовые организации запрашивать у пользователей мобильных и онлайн-банков подтверждение не только на перевод денег по номеру телефона, но и на их получение.

Услуга перевода денег по номеру мобильного телефона может осложниться

Услуга перевода денег по номеру мобильного телефона пользуется популярностью у клиентов банков, но теперь может осложниться. Так кому нововведение будет на руку, а кому влетит в копеечку?

Ответ на этот вопрос можно найти в проекте изменений в положение «О правилах осуществления перевода денежных средств», которые ЦБ разместил для общественного обсуждения на портале правовых актов.

Данный документ предполагает возможность запрашивать разрешение на операцию, если при переводе используется «идентификатор, позволяющий установить номер банковского счета», чаще всего это номер мобильного телефона, к которому привязана банковская карточка.

В Центробанке разъяснили, что такие поправки предотвратят несанкционированные переводы денег, из-за которых у получателей могут быть проблемы.

Нетрудно предположить, что особенно актуально такое нововведение будет для чиновников: подтверждение поступлений на их счет защитит их от «подстав» и случайно переведенных денег, которые могут привлечь внимание правоохранительных органов и быть расценены как взятки.

Номер мобильного телефона госслужащего узнать проще, чем банковские реквизиты его счета, этим и могут пользоваться провокаторы.

В положении «О правилах осуществления перевода денежных средств» не поясняется, каким именно образом банки будут получать подтверждение. Вероятно, в качестве доказательств будут рассматриваться смс-сообщения.

Но эта услуга операторов мобильной связи стоит денег, от 40 копеек за штуку.

При умножении на количество транзакций в день, расходы банков превратятся в многомиллионные суммы, которые они переложат на плечи клиентов.

По мнению директора Банковского института ВШЭ Василия Солодкова, основная цель такой инициативы — создать для чиновников инструмент защиты от провокаций и еще больше зарегулировать рынок денежных переводов, чтобы контролировать утечку денег в офшоры, финансирование оппозиции и вычислять неплательщиков подоходного налога.

Таким образом, по мнению эксперта, государство само себя загоняет в дебри регулирования, регулировать переводы небольших сумм, которыми пользуются обычные клиенты, явно избыточная мера. Василий Солодков предупреждает, что при ужесточении регуляторного контроля незаконные операции с финансами перейдут в сферу безналичных расчетов.

Заметим, что ранее государство уже предлагало меры для борьбы с безналом. Например, запрет покупок на крупные суммы наличными.

Стоит  также обратить внимание на то, что инициатива ЦБ о подтверждении транзакций получателем напрямую связана с еще одним нововведением, дающим право налоговой службе отслеживать все поступления на банковские счета физических лиц с 1 июля 2018 года.

Новые поправки в Налоговый кодекс могут быть обращены против, в частности, неплательщиков подоходного налога. Теперь все поступления на счет или карту физлица, которые налоговая посчитала доходом, она будет облагать налогом, а перед этим взыщет штраф за неуплату налога в размере 20% от его суммы.

Так вот, чтобы доказать, что полученные деньги — не доход, а возврат долга от знакомого, придется подготовить специальный отчетный документ для налоговой.

Под прицелом налоговиков, в первую очередь, окажутся самозанятые граждане, а также те, кто сдает квартиру в аренду и получает оплату на карту: регулярными переводами ФНС обязательно заинтересуется, причем сумма переводов не будет иметь значения.

Кого оштрафуют за переводы с карты на карту с 1 июля?

ФНС официально разъяснила новость о налогах на переводы по картам

Как и почему банк может заблокировать карту?

В ситуации с картами значение имеют два закона, статья 208 НК РФ, описывающая налогооблагаемые доходы и поправке к статье 86 НК РФ, касательно переводов между счетами физлиц. Заметим, что основные нововведения в законах касаются в основном контроля над счетами в драгметаллах. Всё остальное, что пишут в прессе — спекуляция ужесточением надзора налоговой за действия над счетами физических лиц.

Налоговая имеет возможность проверять переводы с карту на карты еще с 2013 года. Более агрессивная политика и участившиеся запросы — лишь результат действий налоговой службы, которая взялась за мелких предпринимателей, фрилансеров и финансово ограниченных граждан (банкротов, безработных и патологических должников).

На Западе у самозанятых граждан есть строгие обязательства по уплате налогов и, в случае их невыполнения, налоговые службы крепко за них берутся. В России уплата налогов самостоятельно это большая редкость: за нас налоги платят работодатели, а в случае крупных сделок с жильем или автомобилями, всем известны методы по снижению или полному отказу от обязательств в уплате налогов.

Однако теперь и наше государство ужесточает контроль и в зоне риска оказываются все, кто принимает оплату на карту. Рядовых граждан это не должно коснуться, но механизм проверок несовершенен и можно ожидать наказания за практически любой перевод между физическими лицами.

Читайте также:  Правовой статус индивидуального предпринимателя

Ещё одним важным аспектом нововведений является отправка деталей платежа со стороны банков в налоговую. Этот механизм серьезно упростили и налоговая теперь будет анализировать любые интересующие её переводы.

Чтобы было понятно, разберем простую ситуацию: друг одалживал наличные средства для покупки автомобиля и возвращает их переводом на карту. Сумма существенная — 200 000 рублей. В этом случае налоговая заинтересуется переводом и это будет даже логично.

Может возникнуть и такой случай, когда вы, допустим, отправляетесь к другу на дачу, заранее договорились о покупках и вы закупаетесь в «Ашане» на всю компанию. После друзья скидываются вам в равной доле «по чеку».

Тоже распространенная практика.

Но! Если кто-то из друзей напишет в сообщение к переводу «За покупку шашлыка» или, тем более «Оплата за вино и мясо», то для налоговой эти переводы — плата за товар, которая должна облагаться налогами.

Третий случай, совсем очевидный: вы через знакомых нашли мастера, который взялся поменять окна у вас на балконе. По окончанию работ, оставшуюся стоимость вы переводите мастеру на карту с пометкой «За новые окна». В этом случае мастер должен учесть ваш платеж и заплатить налоги.

Как не вызвать подозрения у налоговой службы?

Имейте в виду, что налоговая служба всегда может запросить информацию по любым действиям с вашей картой. Целью является выявление получения налогооблагаемого дохода, и его сокрытие от налоговой.

ФНС официально разъяснила новость о налогах на переводы по картам

Какие законы вступают в силу в июле 2018 года: что ждать россиянам?

Даже мелкие регулярные платежи одной и той же суммы от разных людей вызовут подозрение. Если вам должны перевести крупную сумму, то лучше указать в комментарии к переводу, что это возврат долга. На случай, если налоговая заинтересуется нужно будет предоставить расписку.

Особое подозрение налоговой может вызвать ситуация, когда деньги переведены с расчётного счёта организации и не оформлены должным образом (зарплата, дивиденды, хозрасходы, суточные, командировочные), то с высокой вероятностью (9 из 10) карту и счёт заблокируют на снятие наличных.

А когда вы придёте в банк за разъяснением ситуации, то вам скажут примерно следующее: «в рамках борьбы с обналичиванием незаконных доходов вам нужно предоставить документы, свидетельствующие о том, что это ваши деньги и у вас есть права на распоряжение ими». Самое неприятное в это ситуации, это факт, что большинство банков, после такого инцидента, «берет на карандаш» клиента и любые крупные переводы ему на карту может настигнуть та же участь.

Не забудьте одну деталь. Если организация должна перевести вам деньги вне рамок зарплатного проекта, то вам обязаны выдать бумаги, в которых числится основание платежа и налоговые обязательства сторон. За систематические переводы без сопроводительных документов и законных оснований клиент может попасть в чёрный список банка. Подробнее об этом в отдельной статье.

Вопросы у налоговиков может вызвать снятие с карты чужих средств. Такие случаи всё чаще и чаще происходят с обычными людьми. Дело в том, что у любого перевода есть след. Все действия фиксируются банковской системой и можно отследить куда и какие ушли и с чьих карт были обналичины.

Тогда, получив перевод от лица замешанного в мошеннической деятельности, даже самый добропорядочный гражданин оказывается под надзором налоговой службы и банка. Знакомый должен отдать деньги, но говорит, что по каким-то непонятным причинам не может снять их в банкомате и может только перевести. Это уже подозрительно и лучше быть осторожным.

Если вы оказались в такой ситуации, то предложите ему вернуть деньги позже, так как у вас может случиться такая же ситуация, ваша карта будет заблокирована или последует звонок из налоговой.

Допустим, вас позвонил некто и попросил спуститься до банкомата и снять деньги, которые он сейчас переведёт через мобильный банк? Это уже повод отказаться.

А если вам предлагают ещё и вознаграждение «за беспокойство», то отказаться просто необходимо.

Будьте бдительны, чтобы мелкая оплошность не сделала вас подозреваемым в мошеннической деятельности или участником схемы по обналичиванию денег.

Кто обязан по закону заплатить налог, если получил платеж на карту

По закону заплатить налог, если получил платеж на карту, обязан:

●Фрилансер или самозанятый гражданин, который взымает плату за свои услуги, перепродает товары. Сюда входят интернет магазины, которые предлагают перевод как метод оплаты.

●Арендодатель. Если вы сдаете квартиру и платежи принимаете на карту, то они должны стать частью вашей налоговой отчетности. Уклониться от уплаты налогов могут помешать соседи, которые недовольны арендаторами. Они могут написать заявление об уклонение от налогов на прибыль и это заявление обязательно будет рассмотрено.

●Любой человек, продающий что-либо через авито или любым другим способом.

Исключение составляет продажа овощей и фруктов, выращенных на собственном огороде.

●Получатель подарка, победитель лотереи. Это совершенно отдельный аспект, но он стоит упоминания, так как если подарок делает организация, то сумма строго ограниченна и об этом необходимо отчитаться.

Какие переводы не облагаются налогами?

Не облагаются налогами следующие переводы:

●Возврат долга. Тут могут возникнуть прения с Налоговой, на этот случай нужно иметь расписку (все денежные операции между гражданами, стоимостью больше 1000 рублей должны быть зафиксированы на бумаге).

●Совместная мелкая покупка. В этом случае вопрос только в формулировке: вместо «За покупку» нужно писать что-то нейтральное («На шашлык», «На вино и пиво»), либо не писать ничего в комментарии.

●Переводы внутри семьи. В этом случае налоговая должна обойти вас стороной, так как переводы внутри семьи никого не касаются. Интерес будет вызван в случае, если родственники не прямые или у них разные фамилии.

●Прочие выплаты. Алименты, благотворительность, возмещение расходов (за вас заплатили в кафе, к примеру), вознаграждение репетиторов, сиделок и расходов по хозяйству.

В каких случаях нужно доказывать, что платеж не несет дохода?

Юристы разъясняют, что  в данном случае не стоит идти в налоговую и доказывать, откуда пришел электронный перевод на карту. Налоговая сама должна доказать факт извлечения прибыли и затребовать ваших пояснений.

Итак, на тот случай, если вы получили перевод и боитесь налоговой ответственности, то запаситесь документом, доказывающим правомерность ваших действий: расписка, объяснительная плательщика о назначении платежа. Беспокоиться стоит только тем, кто использовал переводы с карты на карту, как платежный сервис и скрывал их от налоговой.

Что делать, если налоговая докажет вашу вину

В случае, если ваша вина будет доказана, вам будет необходимо уплатить налог на прибыль в размере 13% и штраф (20%), но только в случае, если ваше намеренное уклонение от уплаты налогов будет доказано в суде.

Источник: https://informatio.ru/news/economy/lichnye-finansy/kogo_oshtrafuyut_za_perevody_s_karty/

Берут под колпак: налоговая начнет следить за всеми счетами россиян| Bankiros.ru

Ряд СМИ написали о том, что с 1 апреля Налоговая служба России начнет следить за счетами граждан в режиме онлайн. Речь идет и об электронных кошельках, которые сейчас контролируются слабо.

В своих рассуждениях издания ссылаются на некоего представителя банковского общества и письмо Минфина от июня 2019 года.

В статьях отмечено, что ФНС получит право отслеживать все операции по счетам россиян по картам и электронным кошелькам с 1 апреля 2020 года, и в случае подозрения на нелегальные операции, например, перевод ренты за квартиру, сданную «в серую», владелец счета получит штраф.

Портал Bankiros.ru решил разъяснить, как на самом деле обстоит ситуация.

Письмо, на которые ссылаются издания, разъясняет, чем отличаются доходы россиян, подлежащие налогообложению от неподлежащих. При этом в самом документе указано, что он не является нормативным актом и не имеет никакой законодательной силы.

По законодательству России, электронный кошелек является таким же счетом, а все средства на нем подлежат налогообложению в рамках законодательства. По запросу ФНС платежная система, открывшая электронный кошелек, обязана предоставить налоговой все интересующие сведения. То есть, такая норма уже действует сейчас.

Как рассказали Bankiros.ru в контактном центре ФНС, операции по банковским картам уже контролируются налоговой службой. Однако блокировать карты или снимать с них средства налоговый орган не в праве – это не в их полномочиях. Снять деньги со счета могут только банки по запросу судебных приставов.

Информация обо всех зарплатных начислениях и расходах отправляется в налоговые органы немедленно – по умолчанию.

При этом проверка в отношении физического лица может иметь камеральный характер – то есть в дистанционном режиме. Как показывает практика, объектом проверки граждане становятся сами.

Например, не имея никаких официальных доходов, человек покупает квартиру, а потом обращается в налоговую для получения налогового вычета.

«Скорее всего, издания имеют в виду письмо ИФНС, выпущенное в мае 2019 года. В нем сказано, что ФНС будет начислять НДФЛ, если заподозрит, что вы получаете деньги не в качестве подарка или родственной помощи. При этом подозрительными могут показаться любые платежи, осуществляемые на регулярной основе. – пояснил в беседе с Bankiros.ru владелец юридической компании «Бизнес без границ» Дмитрий Багров. — В настоящее время ИФНС и так контролирует операции по банковским картам физических лиц. Электронные кошельки тоже, но с оговорками. Например, в случае перевода с банковской карты физического лица на электронный кошелек, последний «засветится», то есть налоговая узнает о его существовании».

Юрист пояснил, что ранее, около 7 лет назад, ИНФС отслеживала операции по банковским картам исключительно выше 300 000 рублей. Сейчас отслеживаются любые операции, вне зависимости от суммы.

Дмитрий Багров подчеркнул, что заинтересовать налоговую могут только регулярные переводы вне зарплатного проекта. То есть, если вы где-то подрабатываете, при этом не платите налоги, но получаете средства на банковскую карту или электронный кошелек, вас действительно могут вызвать для объяснений.

Напомним, во время своей речи перед Госдумой на посту кандидата в премьер-министры России экс-глава налоговой Михаил Мишустин указал на необходимость создания единого реестра граждан.

Разработки этой системы ведутся последние несколько лет. Работа должна быть завершена к 2021 году.

Наличие единого реестра позволит увеличить эффективность налоговых сборов, а также эффективно помогать семьям, которые нуждаются в помощи со стороны государства.

Обнаружили ошибку? Выделите ее и нажмите Ctrl + Enter.

ФНС официально разъяснила новость о налогах на переводы по картам

Екатерина ТитоваРедактор новостного раздела

Источник: Bankiros.ru 22 129 просмотров

Источник: https://bankiros.ru/news/nalogovaa-sledit-za-scetami-rossian-komu-grozat-strafy-i-vyzov-v-fns-4498

С 1 июля налоговая контролирует счета россиян

Ранее в СМИ упоминалась информация: 

С 1 июля 2018 года вступают в силу поправки в Налоговый кодекс РФ, согласно которым россиянам возможно придется доказывать, что те или иные денежные средства, поступившие на их банковский счет, не являются доходом. ФНС, в свою очередь, сможет самостоятельно облагать налогом и штрафом те средства, которые посчитала доходом при отсутствии доказательств со стороны россиян.

ФНС официально разъяснила новость о налогах на переводы по картам

Все банки будут обязаны предоставлять налоговой службе информацию по движению денег на банковских картах физических лиц по запросу.  Чтобы доказать, что денежные средства – не доход, необходимо будет подготовить необходимые справки, согласно которым налоговая поверит, что деньги вы получили от друзей, знакомых и т. д.

  • В противном случае россиянам может грозить штраф в размере 20% от суммы неоплаченного налога, а также пени и сам налог. 
  • Категория граждан, которые попадают в зону риска:
  • — неработающие супруги, получающие «карманные» деньги,
  • — совершеннолетние дети, получающие какие-либо деньги от родителей,
  • — граждане, получающие прибыль от сдачи квартир и помещений в аренду,
  • — фрилансеры, которые получают вознаграждение на банковскую карту,
  • — продавцы, которые продали что-либо через сайты бесплатных объявлений и др.

Банк, при поступлении денежной суммы, может ее заблокировать и потребовать от вас документ, подтверждающий законность получения денег, что данные средства не являются средствами, нажитыми преступным путем, не являются доходом от незаконной предпринимательской деятельности и т.д., поэтому ниже представлен образец расписки, которая может помочь в ряде случаев быстро разблокировать средства. 

По данному вопросу также есть следующие разъяснения: 

Подпункт 1.1 статьи 86 Налогового кодекса, который обязывает банки сообщать налоговикам об открытии/закрытии счетов физлиц, действует с 1 сентября 2016 года.

Те же формулировки, но в другом пункте существовали в НК РФ с 1 июля 2014 года.

А с 1 июня 2018 года банки по запросам налоговых органов также должны предоставлять справки о наличии счетов, вкладов (депозитов), об остатках и движении денежных средств еще и по счетам в драгоценных металлах.

Запросить информацию о счетах, вкладах и электронных кошельках налогоплательщика налоговые органы могут только при проведении проверок в отношении этих лиц.

Например, гражданин направил заявление о получении налогового вычета за покупку квартиры, не имея официального дохода. В этом случае налоговая может заинтересоваться поступлениями на счета такого налогоплательщика.

Читайте также:  Коворкинг - что это такое

При этом такие сведения налоговые органы могут запросить при согласии руководителя Управления ФНС России по субъекту РФ или руководства ФНС России.

  1. Информация о начислении налогов и штрафов за все невыясненные поступления на карты граждан не соответствует действительности.
  2. Переводы денежных средств на карту физлица не облагаются НДФЛ
  3. В своих разъяснениях ФНС России ссылается на положения НК РФ, согласно которым:
  4. не признаются доходами средства, полученные в результате совершения операций между членами семьи и (или) близкими родственниками (за исключением доходов, полученных в результате заключения между ними договоров или трудовых соглашений);
  5. не подлежащими налогообложению признаются доходы в денежной форме, получаемые налогоплательщиками от физлиц в порядке дарения.
  6. Исходя из вышеизложенного следует, что сам по себе перевод денежных средств на карту налогоплательщика не означает получение физлицом дохода, подлежащего налогообложению НДФЛ.
  7. Сообщается, что обязанность уплаты НДФЛ возникает, если денежные средства поступили на счет в качестве оплаты товаров, услуг, вознаграждения за трудовые обязанности или по договорам гражданско-правового характера.
  8. Документ: 
  • «Обзор: Декларация по НДС за II квартал: обзор разъяснений Минфина и ФНС»
  • Письмо ФНС России от 27.06.2018 N БС-3-11/4252

Источник: https://www.Advokatorium.com/index.php/ru/news/rossiyan_zastavyat_otchityvatsya_za_dengi_postupivshie_na_karty_s_1_iyulya_2018_goda

Слухи о тотальной слежке ФНС за картами физлиц сильно преувеличены: EADaily

19 февраля 202019:15

Согласно указаниям ст. 86 НК РФ, вступившим в силу 1 января 2020 года, все банковские учреждения обязуются по требованию налоговой службы передавать в ФНС сведения о движении средства на дебетовых картах клиентов-физлиц.

Это стало поводом для множества интернет-публикаций, в которых во всех устрашающих подробностях описывается страшное будущее.

В нём налоговая служба занимается изучением поступлений на пластиковые карты россиян и повсеместно вызывает их на допросы.

Уже несколько дней интернет-ресурсы, преимущественно региональные, пересказывают «новости» о том, что физические лица должны будут предъявить доказательства того, что денежные поступления не являются доходом за оказание каких-либо услуг или выполнение работ. А в том случае, если подтверждения не будут предоставлены, ФНС получает право взимать с «доходов» налог по стандартной ставке НДФЛ 13%.

Такие предсказания являются, мягко говоря, заблуждением — никакие поправки в Налоговый кодекс относительно обложения налогом поступлений на карту не были приняты.

Тем не менее интернет-ресурсы, позционирующие себя как «деловые», вовсю «раскручивают» тему. «Налоговая начнет отслеживать все переводы с карты на карту», — пишет Delovoe.TV, ссылаясь на сайт «ФедералПресс». Примечательно, что активной ссылкой читателя не балуют. А при попытке найти на «ФедералПресс» такую публикацию, оказывается, что она отсутствует.

Однако, это не мешает раскачиваться информационному, а точнее дезинформационому маятнику.

«Регулятор будет следить за всеми денежными поступлениями россиян с помощью специальной программы. Она передаст сотрудникам ФНС всю информацию об электронных кошельках, оформленных гражданином. Финансовые организации уже вовсю тестируют новое программное обеспечение. Если у налоговиков возникнут вопросы к клиенту, то будет произведено начисление НДФЛ, если доходы держателя карты утроятся, он получит штраф», — такие перспективы рисуют доверчивому пользователю.

Стоит уточнить, что сайт называет себя не иначе как «деловой портал, предназначенный для информирования российской бизнес-аудитории».

«В своей работе портал …делает все, чтобы избежать искажения информации», — указано на сайте.

Увы, в этот раз, видимо, не вышло.

Тем временем ФНС России сама разъяснила, в каких случаях счета физлиц подлежат налоговым проверкам.

Как констатирует информационно-правовой портал «Гарант.Ру», банки обязаны информировать налоговые органы по мотивированному запросу. В частности, с 1 апреля текущего года в налоговую службу банки обязаны будут предоставлять сведения по счетам электронных кошельков (п. 1.1 ст. 86 Налогового кодекса РФ в редакции Федерального закона от 29 сентября 2019 года № 325-ФЗ).

Однако запросить указанную информацию об операциях по счету физического лица, включая выписки по счетам, к которым привязаны платежные карты, налоговые органы могут только в рамках проведения налоговых проверок, согласованных с руководителем регионального Управления ФНС или руководителем ФНС России. Без проведения указанных проверок налоговые органы не имеют прямого доступа к счетам физлиц и не смогут контролировать движение средств по ним.

Основанием для проведения проверки может быть информация о том, что физлицо нелегально осуществляет предпринимательскую деятельность.

В этом случае такого «предпринимателя» действительно могут пригласить в налоговую инспекцию для дачи пояснений на предмет наличия незадекларированного дохода.

При этом ФНС России опровергает информацию о повсеместном вызове владельцев карт, а также применении санкций за все невыясненные поступления на карты граждан.

Источник: https://eadaily.com/ru/news/2020/02/19/sluhi-o-totalnoy-slezhke-fns-za-kartami-fizlic-silno-preuvelicheny

Фнс разъяснила вопрос о налоге на карточные переводы

Информация о начислении налогов и штрафов за все поступления на счета и банковские карты граждан не соответствует действительности, сообщили в ФНС.

  • Переводы физических лиц с карты не карту не будут квалифицироваться как доход и облагаться налогом, сообщили ТАСС представители Федеральной налоговой службы и банков.
  • Порядок информирования налоговиков о движении денежных средств по банковским картам физлиц также сохраняется прежним, заявил представитель ФНС и подтвердили банки.
  • Социальные сети и некоторые СМИ сообщили о том, что с 1 июля российские банки должны предоставлять в налоговую инспекцию все данные о движении средств на платежных картах физлиц «по первому запросу», а сами начисления могут облагаться налогом как прибыль.
  • Переводы — не доход

«Какие-либо изменения в порядок информирования налогового органа о движении денежных средств по банковским картам клиентов — физических лиц с 1 июля 2018 года не вносятся.

Все поступления денежных средств на счета или банковские карты физических лиц не могут однозначно расцениваться как доход, и, соответственно, облагаться налогом на доходы физических лиц.

Следовательно, информация о начислении налоговыми органами налогов и штрафов за все поступления на счета и банковские карты граждан не соответствует действительности», — сообщила ТАСС Федеральная налоговая служба.

Пункт 1.1 статьи 86 Налогового кодекса, который обязывает банки сообщать налоговым органам об открытии или закрытии счетов физических лиц, действует с 1 сентября 2016 года. «Те же формулировки, но в другом пункте действовали в Налоговом кодексе РФ с 1 июля 2014 года. Никаких изменений в статью 86 Кодекса, вступающих в силу с 1 июля 2018 года, не вносилось», — заявило ведомство.

По данным ФНС, согласно действующему с 1 июля 2014 года порядку, запросить информацию о наличии счетов, вкладов, об остатках и движении денежных средств по счетам, вкладам физических лиц, а с 1 июня 2018 года по счетам в драгоценных металлах налоговые органы могут только при проведении налоговых проверок в отношении этих лиц или истребования у них информации.

Комментарий банков

«Какие-либо изменения в порядок информирования налогового органа о движении денежных средств по банковским картам клиентов — физических лиц с 1 июля не вносятся. Эта обязанность существует в Налоговом кодексе с 2016 года и никаких концептуальных изменений с тех пор не претерпевала», — сообщила ТАСС пресс-служба банка «Открытие».

Альфа-банк также пояснил, что кредитные организации обязаны представлять налоговым органам информацию о наличии счетов физических лиц в банке, об остатках денежных средств на таких счетах, а также предоставлять выписки об операциях на таких счетах на основании мотивированного запроса.

«Информация о каких-либо предстоящих изменениях политики Сбербанка по индивидуальным перечислениям средств на карточные счета является ни чем иным, как нелепым вымыслом.

Авторы этой «новости», появившейся некоторое время назад в одном из интернет-изданий, случайно или намеренно все перепутали и неверно истолковали статью Налогового кодекса, действующую еще с 1 июля 2014 года.

Нам неизвестно ни о каких намерениях государства внести изменения в регулирование личных платежей, поэтому я спешу успокоить наших клиентов», — передал комментарий через пресс-службу глава Сбербанка Герман Греф.

Источник: finance.rambler. ru

Источник: https://daily-finance.ru/dengi/fns-raziasnila-vopros-o-naloge-na-kartochnye-perevody.html

С 1 апреля 2020 года переводы на карту могут обложить ндфл

С 1 апреля 2020 года Федеральная налоговая служба России (ФНС) будет жестче контролировать поступления денежных средств на банковские карты и электронные кошельки россиян.

ФНС проверяла счета граждан и раньше, но теперь сведения об открытии и закрытии счетов, включая карты и теперь уже электронные кошельки, переводах (по запросу) будут поступать в налоговую инспекцию автоматически.

В том числе, ФНС сможет эффективнее следить за расходами граждан.

Контроль за доходами граждан будет осуществляться с помощью специального программного обеспечения (ПО), оно уже установлено банками и проходит тестирование. Программа называется СМЭВ (Система межведомственного электронного взаимодействия) «Интеграционный модуль».

Если клиент имеет регулярные поступления на карту или электронный кошелек, но они никак не документированы, ФНС можете инициировать проверку, по результатам которой потребовать оплатить налог на доходы физических лиц (НДФЛ) в размере 13% от поступлений, а также штраф за неуплату налогов. Внимание привлекут и крупные покупки, несоизмеримые с доходом гражданина.

Банки, в свою очередь тоже получат доступ к налоговой информации клиентов, что позволит им оценивать доходы клиента. Особенно это актуально для оценки долговой нагрузки заемщиков.

Стоит отметить, что банки не первый год ведут мониторинг за поступлениями денежных средств на счета и карты клиентов. Так, если гражданин регулярно получает переводы на карту и снимает с нее деньги, банк блокирует карту до выяснения источника происхождения средств.

Что в действительности меняется с 1 апреля 2020 года?

Федеральный закон от 29.09.2019 г. №325-ФЗ позволяет ФНС с 1 апреля 2020 года получать сведения об открытии и закрытии электронных кошельков физических лиц.

Сейчас у налоговой есть такая возможность только для счетов, включая банковские карты. Сведения об операциях по-прежнему предоставляются банками в налоговую только по запросу.

С 1 апреля 2020 года это будет осуществляться при помощи специального ПО, что сделает работу налогового органа более эффективной.

Порядок доступа ФНС к данным счетов граждан определен ст. 86 Налогового кодекса РФ.

Будет ли налог списываться автоматически?

Нет. Если у ФНС появятся подозрения, что гражданин укрывается от уплаты налогов, то сначала в отношении него должна быть проведена проверка. Налоговая отсылает в банк запрос, последний предоставляет ей детализацию по счетам.

Какие поступления на карты не облагаются НДФЛ?

Не подлежат налогообложению 13% и не требуют подтверждающих документов два вида денежных переводов:

  1. переводы от родственников
  2. денежный подарок от другого физлица.

Остальным гражданам, получающим переводы от организаций, в том числе оказывающих платные услуги другим физическим лицам, стоит начать беспокоиться о легализации своей деятельности, например стать самозанятым.

Ещё не всё..

А с 1 апреля 2021 года должны вступить в силу новые поправки в «антиотмывочный» закон 115-ФЗ, подготовленные Банком России. ЦБ дополняет основания для блокировки банковских карт и счетов банками, а также дает им право отказывать в обслуживании клиента и осуществлении операций, если по мнению банка операция носит сомнительный характер.

Например, будут признаваться сомнительными регулярные поступления от юридических лиц и индивидуальных предпринимателей на карты физлиц с дальнейшим их обналичиванием.

Сейчас предложения ЦБ проходят этап обсуждения.

Currencyhistory.ru

http://www.currencyhistory.ru/news/1929/s-1-aprelya-2020-goda-perevody-na-kartu-mogut-oblozhit-ndfl

Источник: http://www.currencyhistory.ru/news/1929/s-1-aprelya-2020-goda-perevody-na-kartu-mogut-oblozhit-ndfl

Налоговая служба опровергла слухи о "тотальном контроле" банковских счетов

2018-06-30T03:38+0300

2020-03-03T10:57+0300

https://ria.ru/20180630/1523693621.html

Налоговая служба опровергла слухи о «тотальном контроле» банковских счетов

https://cdn22.img.ria.ru/images/149584/76/1495847628_0:281:3142:2048_1036x0_80_0_0_11156bbff7aa8cbccaf286946ac7828c.jpg

РИА Новости

https://cdn22.img.ria.ru/i/export/ria/logo.png

РИА Новости

https://cdn22.img.ria.ru/i/export/ria/logo.png

МОСКВА, 30 июн — РИА Новости. Федеральная налоговая служба не будет тотально контролировать банковские счета россиян и начислять налоги на средства, поступившие на карты. Те, кто получает доходы, с которых не уплачивается налог, должны сами их декларировать и платить НДФЛ, заявил РИА Новости замглавы контрольного управления ФНС Константин Новоселов.

Так он прокомментировал распространившуюся в соцсетях информацию о том, что с 1 июля налоговая служба сможет отслеживать денежные переводы с карты на карту и запрашивать у их владельцев сведения о том, почему и с какой целью был сделан перевод.

Новоселов пояснил, что право запрашивать информацию о движении средств, в том числе о карточных переводах, у ведомства есть еще с 1 июля 2014 года. Но такой запрос можно сделать, только если в отношении этого физического лица проводится налоговая проверка и при наличии согласия вышестоящего налогового органа.

«Например, если у нас есть информация, что гражданин занимается незаконной предпринимательской деятельностью и получает доход. Или если этот факт выявился в ходе проверки компании или ее контрагентов», — пояснил он.

По его словам, в основном это касается получения доходов в крупных размерах, ситуаций с незаконным обналичиванием средств, схем уклонения от уплаты налогов.

Старые новые нормы

Представитель ФНС напомнил, что с 1 июня действительно вступили в силу поправки к Налоговому кодексу, позволяющие запрашивать в банках информацию о счетах физических лиц, открытых в драгоценных металлах.

«Никаких новых полномочий с 1 июля в этой части налоговым органам не предоставлялось», — сказал он.

Более того, даже если в рамках проверки налоговики найдут на счетах граждан какие-то средства, это еще не значит, что на них автоматически начислят налог.

«Не всегда средства, которые поступают на карты физлиц, автоматически можно признать доходом.

Даже если в рамках проверки какого-то лица мы получим информацию о регулярном поступлении на карту гражданина денежных средств, чтобы начислить налог, нам придется сначала доказать, что этот доход получен от предпринимательской деятельности», — сказал Новоселов. При этом сами граждане по умолчанию не должны доказывать происхождение средств на карте. Собирать доказательства налоговикам придется самим.

Читайте также:  Выращивание грибов в домашних условиях

Недобросовестные предприниматели, которых все-таки поймают во время проверки, тоже, кстати, не будут платить налог со всей суммы на карте. «У такого гражданина появится возможность учесть и соответствующие расходы, и только в этом случае можно определить налоговую базу, с которой должен быть исчислен и уплачен налог», — уточнил представитель ФНС.

Разумеется, физические лица — предприниматели, а также в определенных случаях и граждане, не обладающие статусом индивидуального предпринимателя, сами должны декларировать доходы и платить с них налоги. Этот порядок установлен Налоговым кодексом.

Все перепутали

О том, что никаких изменений в этой части в законодательство не вносится и банковские счета и карты россиян не будут тотально контролироваться, РИА Новости подтвердили и в крупнейших розничных банках.

Глава Сбербанка Герман Греф сообщил, что ему неизвестно ни о каких намерениях внести изменения в регулирование личных платежей. Авторы этой «новости», по его словам, случайно или намеренно все перепутали.

В банке «Открытие» агентству подтвердили, что последние изменения в Налоговый кодекс, вступившие в силу с 1 июня, не имеют никакого отношения к контролю за переводами с карты на карту, а касаются контроля за счетами, открытыми в драгоценных металлах.

Такие счета с точки зрения налогового контроля теперь приравняли к обычным банковским счетам. Так, например, если у кого-то есть большие долги по налогам, на его банковские счета может быть обращено взыскание. А если средств на его рублевых или валютных счетах окажется недостаточно для погашения долга, теперь их можно будет взыскать и с металлических счетов.

Источник: https://ria.ru/20180630/1523693621.html

Будет ли ФНС контролировать все переводы по картам физлиц?

В социальных сетях в последние дни наблюдается настоящая истерия: россиян пугают новыми поправками к 86-й статье налогового кодекса, которые якобы вступят в силу с 1 июля нынешнего года.

Согласно публикуемой информации в сети Интернет, эти поправки значительно усложнят жизнь рядовых пользователей банковских карт и владельцев банковских счетов.

В частности, народ пугают введением 13% налога на переводы с карты на карту и проверками движения денежных средств на счетах карт, а также по вкладам россиян.

Неужели на самом деле с 1 июля начнутся тотальные проверки и денежные переводы будут облагать налогом дополнительно к комиссии банка? Попробуем разобраться вместе, что же случилось.

Вот что ФНС России ответила федеральным СМИ на многочисленные сообщения об ужесточении контроля за переводами между банковскими картами граждан: 

У налоговой и сейчас есть все необходимые инструменты для отслеживания движения средств по счетам физических лиц. Кроме того, Правительство РФ и правда готово наделить налоговиков и сотрудников Росфинмониторинга новыми функциями, но только в отношении иностранных граждан, а также карт иностранных банков, которыми пользуются граждане РФ.

Правительство РФ внесло на рассмотрение Госдумы законопроект № 490061-7 с поправками в Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» о расширении полномочий Росфинмониторинга. Чиновники предлагают, чтобы все операции по получению наличных денежных средств в России с карточек, выпущенных иностранными банками, подлежали обязательному контролю.

Практически одновременно с этим появилось постановление Правительства, регламентирующее обязанность банков отчитываться перед налоговыми органами обо всех иностранных клиентах. Документ уже подписал глава кабмина Дмитрий Медведев, по словам чиновников, он необходим для присоединения России к международному обмену налоговой информацией.

Сами налоговики, между тем, ответили на многочисленные сообщения СМИ об изменениях в контроле за переводами между счетами граждан с 1 июля 2018 года.

Хотя никаких анонсированных поправок в Налоговый кодекс нет, сотрудники ФНС намерены использовать существующие инструменты для ужесточения контроля и выявления доходов физлиц, с которых они обязаны платить НДФЛ.

ФНС России напомнила всем налогоплательщикам о том, что уже с 1 сентября 2016 года подпункт 1.1 статьи 86 НК РФ обязывает все российские банки информировать налоговые органы об открытии/закрытии гражданами любых счетов. Таким образом, доступ к этой информации о счетах граждан у налоговиков есть уже давно.

А с 1 июня вступили в силу поправки в НК РФ, в соответствии с которыми банки обязаны информировать налоговые органы также обо всех счетах граждан и организаций в драгоценных металлах.

При этом запросить информацию о счетах, вкладах и электронных кошельках граждан налоговые органы могут только при проведении проверки в отношении конкретного физического лица.

То есть если у налоговиков появятся определенные подозрения, основанные на достоверных фактах и информации.

Экономисты, комментирующие данную ситуацию, так же отмечают, что в первую очередь  поправки к 86-й статье НК РФ будут, но рядовых граждан, не имеющих счетов в драгоценных металлах, они не коснутся. 

Согласно заявлению экономистов в СМИ, поправки в НК, вступающие в силу с 1 июля, касаются счетов в драгоценных металлах. При наличии веских причин, налоговая может списывать с таких счетов задолженность по налогам и блокировать их по вынесению решения. Автоматически передавать информацию о движение средств банк не будет.

Налоговые инспекции и ранее проверяли движения средств по вкладам и счетам, если для этого существуют законные основания. Тотальной проверки накоплений россиян никто вести не будет. Таким образом, контроль над доходами не означает наблюдение за каждым переводом россиян и автоматическое начисление НДФЛ по каждому поступлению без документов, подчеркивают специалисты.

Итак, как на самом деле:

  • В налоговом кодексе есть изменения с 1 июня. В нескольких статьях появилось упоминание счетов в драгоценных металлах
  • В контроле за счетами в банках нет ничего нового. Банки и раньше были обязаны отвечать на запросы по поводу операций и остатков на счетах
  • Налоговая проверяет операции по счетам и картам только при наличии законных оснований. Банк передает информацию только по официальному запросу. Автоматически ничего начислять не будут
  • Чтобы что-то доначислить, налоговая должна доказать нарушение. Не со всех переводов на карту надо платить налог
  • Новость про тотальный контроль — вброс, фейк и провокация.

Что же на самом деле изменилось в НК?  С 1 июня в налоговом кодексе есть изменения, но они не касаются контроля за счетами. Они в основном касаются металлических счетов. Теперь для них прописали правила, но там ничего интересного:

  • На металлических счетах могут лежать сами металлы или их денежный эквивалент
  • Владелец счета — человек или компания — может снять со счета металл или деньги
  • По закону такие счета не застрахованы в агентстве страхования вкладов
  • Налоговая может получать информацию по таким счетам, а также списывать с них деньги в счет долга по налогам и блокировать, если есть причины. По денежным счетам налоговая могла получать информацию и списывать деньги еще с 2013 года и даже раньше
  • Если дело дошло до списания денег в счет долгов, то сначала списывают с рублевого, потом — с валютного и в самом конце — с металлического (ст. 859.1 ГК, п. 4 ст. 844.1 ГК, ст. 11 ГК)

Еще есть уточнения по поводу налогов со сделок при продаже драгоценных металлов и камней. Но нет ни слова о новых способах тотального контроля за счетами и доначислений налогов с неподтвержденных документами сумм.

А что же с контролем переводов на личные счета? Так вот о контроле переводов написано в статье 86 НК.

Банки обязаны передавать в налоговую информацию о том, что такому-то человеку или компании открыли счет, вот реквизиты.

А если налоговая пришлет официальный запрос, банк должен сообщить, сколько денег есть на счетах и какие по ним были операции. В таком виде эта норма действует с 2013 года.

С 1 июня текущего года в эту статью добавили упоминание счетов в драгоценных металлах. Теперь и о них банки тоже должны сообщать в налоговую.

Банк не передает информацию о движениях по счетам и картам автоматически и без повода. И не будет передавать: такого требования нет в законе. Но если налоговая проводит проверку, банк получит запрос и должен его исполнить.

“Значит, контроль за доходами все-таки есть?”, – спросите вы. Контроль за доходами есть, но это не контроль за каждым переводом. Налоговая не начисляет НДФЛ с каждой суммы, по которой нет документов. Для большинства людей поправки о металлических счетах вообще ничего не значат.

Чтобы налоговая сделала в банк запрос о движении и об остатках по счетам, у нее должны быть основания и документы. Причины запроса могут быть, например, такими:

  • налоговая проверка;
  • долги по налогам;
  • приостановление операций по счетам.

Все это не значит, что теперь налоговая будет следить вообще за всеми операциями, а банк будет все это автоматически ей сообщать.

Отмечается, что налоговая может узнать через банк о доходах и начислить налоги. Но, несмотря на полномочия налоговой, это не так просто. С компаниями и ИП все понятно: там по каждому поступлению должны быть документы и по выписке сразу можно выяснить, что это за деньги — возврат займа или выручка.

С физлицами сложнее. Сначала налоговая должна найти основания для проверки. Если такие основания нашлись, она может сделать запрос в банк и узнать, что кому-то на карту иногда приходят какие-то деньги. Одна сумма — это зарплата, а по другим ничего не понятно.

В сообщениях ведомства в федеральных СМИ об этом сказано так:

Например, гражданин направил заявление о получении налогового вычета за покупку квартиры, не имея официального дохода. В этом случае налоговая может заинтересоваться поступлениями на счета такого налогоплательщика.

При этом такие сведения налоговые органы могут запросить при согласии руководителя Управления ФНС России по субъекту РФ или руководства ФНС России.

Поэтому, если налоговики заподозрят налогоплательщика в сокрытии доходов от обложения НДФЛ, они смогут получить необходимое разрешение и получить в банке всю информацию.

Даже если налоговая увидит такие суммы, она не сможет автоматически начислить с них налоги. У налогоплательщика запросят пояснения: откуда деньги и за что. Но и это еще не повод что-то начислять. Есть целый список доходов, с которых платить налоги не нужно.

Например, возврат долга или денежный подарок от другого человека не облагаются НДФЛ. А любую сумму можно назвать подарком. И это налоговая должна доказать, что на самом деле деньги — это не подарок, а оплата услуг.

Не налогоплательщик доказывает, что не виноват, а налоговая ищет доказательства его вины. А вот если найдет и все задокументирует, только тогда может быть штраф — 20% от неуплаченной суммы.

Но это тоже не новость: такой штраф был всегда и действует для любых недоимок.

Допустим у вас есть разные переводы на карту кроме зарплаты. Что делать, чтобы у налоговой не было претензий после запроса в банк? Универсальный совет: не нужно ничего придумывать специально. Если вы ничего не скрываете, честно декларируете доходы и платите налоги, вам вообще не о чем беспокоиться. Никто не придет и не начислит вам НДФЛ со всех переводов на карту.

Самым же осторожным в таком случае придется просить тех, кто переводит деньги, указывать комментарий к платежу. Например: «подарок к дню рождения», «возвращаю долг», «любимая, купи себе шубу».

Оформляйте документы на крупные суммы. Налоговая физически не может проверить все переводы по 1000 рублей, даже если сделает запросы по всем клиентам банков. Но есть смысл спросить у вас, что за 100 тысяч рублей вы получаете каждый месяц на карту.

Если это друг возвращает вам долг по частям, хорошо бы иметь документ — договор займа или хотя бы расписку.

Если вы получили на счет деньги от продажи, скажем, мобильного телефона, пригодится документ, который подтвердит, что вы продали именно телефон и что он принадлежал вам больше трех лет, поэтому нет ни налога, ни декларации.

И в конце хочется добавить, не игнорируйте запросы из налоговой. Если у вас просят пояснения, нужно их предоставить. На вас могли пожаловаться соседи или налоговой показалось странным, что вы пять лет не работаете, но купили квартиру и машину.

Если деньги на квартиру вам подарила бабушка или даже дальний знакомый, налог с них платить вы не обязаны. И даже если вы печете торты на заказ, продаете их через соцсети и получаете деньги на карту, вам не так просто будет что-то начислить.

Материал подготовлен по информации федеральных СМИ,
опубликованной в сети Интернет на официальных портала

Источник: https://zato-govorim.ru/budet-li-fns-kontrolirovat-vse-perevodyi-po-kartam-fizlits/

Ссылка на основную публикацию