Маржа и прибыль: в чем разница

В разных коммерческих и финансовых структурах экономистами часто применяются понятия «прибыль» и «маржа». Рынок «Форекс» не является исключением.

Маржа и прибыль: в чем разница

В какое-то время каждый участник и валютного, и фондового рынка сталкивается с этими понятиями. Не стоит путать маржу рынка «Форекс» с остальными понятиями.

Маржа на валютном рынке — это, простыми словами, сумма, которую трейдер вносит в залог для того, чтобы брокер предоставил ему во временное пользование кредит для торговли на рынке.

Интересно, что эта сумма порой превышает депозит во много раз.

Маржа на валютном рынке «Форекс»

На рынке «Форекс» маржа является своеобразным рычагом, с помощью которого существенно увеличивается торговая деятельность трейдера.

Он помещает эту сумму на свой торговый счет и получает возможность совершать крупные сделки, намного превышающие его реальный капитал. Это помогает получать значительные прибыли.

В чем разница маржи и прибыли ясно, если понять сущность проведения торгов на бирже.

Любая торговая операция на рынке состоит из двух шагов:

  • покупка или продажа выбранного актива по наиболее выгодной цене;
  • продажа или покупка по такой же или иной цене.

Маржа на «Форексе» неразрывно связана с такими биржевыми понятиями, как «пункт», «кредитное плечо», «лот». Единица торговли на «Форексе» — пункт. Его значение зависит от того, какой именно инструмент выбран для торговли. Так, йена измеряется до 2/10 долей, а евро — до 4/10.

Для определения объема, который покупается или продается трейдером, используется лот, им он торгует. А так как обычно рядовые трейдеры не могут себе позволить торговать большими объемами, то брокеры приняли решение использовать кредитные плечи.

Маржа и прибыль: в чем разница

Как и в работе любого предприятия, «Форекс» тоже оперирует такими понятиями, как валовая прибыль и маржа. В чем разница между ними, нетрудно понять.

Маржа учитывает только торговые издержки, в то время как валовая прибыль подразумевает гораздо большее число показателей. Это сумма всех внесенных на счет средств и выведенных с него, которые производились за время торговли.

Кредитное плечо и маржа

Управлять довольно большими капиталами в той или иной валюте помогает в трейдинге именно кредитное плечо. Обозначается оно как соотношение внесенных трейдером средств к тем средствам, которые предоставил ему «в ответ» брокер. Например, 1:100 или 1:500.

Маржа тесно связана и с кредитным плечом, и с лотом. Собственно, маржа обратно пропорциональна лоту и кредитному плечу. То есть чем выше лот и кредитное плечо, тем меньше маржа. Кроме того, чем больше сделок открывает трейдер, не важно даже какими лотами, тем маржа будет меньше.

Минимальные суммы маржи назначает сама биржа, а брокер уже потом может увеличивать их по своему усмотрению. Исходя из величины кредитного плеча, рассчитываются и параметры маржи. В торговом терминале размер маржи указывается в разделе «Торговля».

По сути, маржа является гарантией сохранности депозита. При открытии нескольких сделок маржа уменьшается. Таким образом, чем успешней торговля, тем больше маржа. Это еще одна разница между прибылью и маржой.

Расчет уровня маржи

  • При расчете маржи важно, имеются ли у трейдера отложенные по данному инструменту ордера.
  • Для правильного расчета маржи следует учитывать следующее:
  • Если у трейдера нет открытых ордеров, маржа считается как обычно.
  • Если у трейдера есть открытые ордера и он открывает новые, но в противоположную сторону с равным или меньшим объемом, то общая маржа будет такая же, как у текущей валютной пары.
  • Если у трейдера есть открытые ордера и он открывает ордера в ту же сторону, то маржа окажется равна сумме и того, и другого ордера.
  • Если же у трейдера есть ордера и он открывает ордер в обратную сторону, с тем же или большим объемом, то маржа считается для двух значений — для нового и текущего ордера. Если открыто более двух противоположных ордеров, то маржу считают для каждого направления отдельно.

Работая с ордерами, кредитными плечами, пунктами и прочим, важно не только понимать, в чем разница. Маржа и прибыль являются такими же составляющими торговли, как и остальные биржевые понятия.

Маржа и прибыль: в чем разница

  1. Для расчета маржи применяется формула:
  2. М = Рк / Кп, где
  • Рк — размер биржевого контракта;
  • Кп — величина кредитного плеча.

Обычно валюта маржинальных требований и базовая валюта совпадают. Когда же маржинальная валюта отличается, то результат исчисляется в марже, а не в валюте.

Так, для покупки 1000€ по биржевому курсу 1,2550, пришлось бы заплатить 1255$. Если кредитное плечо 1:100, то открытие этой же сделки обойдется в 12,50$ (1/100). Эта сумма и представляет собой маржу (или залоговую маржу).

Когда эта позиция будет закрыта, 12,50$ возвратятся обратно на счет трейдера. Когда торгуешь на «Форексе», в чем разница маржи и прибыли, становится ясно сразу, как только уменьшается счет. Также и в случае удачи трейдер сразу же видит, что маржа увеличилась.

Следовательно, опасаться пока нечего, и угрозы для его средств нет.

Понятия прибыль и маржа: в чем разница

Говоря простыми словами, маржа — это то, на чем можно заработать. А прибыль — это то, что удалось заработать. Оба эти понятия неразрывно связаны между собой, но понимание различий между ними является залогом заработка на рынке.

Разница между балансом торгового счета трейдера и маржой всех открытых ордеров называется «свободной маржой» или Free Margin. Открытые позиции не учитываются на балансе — только закрытые позиции. Если на счету находятся 500$, а открытых позиций нет, баланс составляет тоже 500$.

Свободная маржа вычисляется по формуле: Free Margin = Equity – Margin, где

  • Free Margin – это свободная маржа;
  • Margin – обычная маржа;
  • Equity – денежные средства, которые трейдер может использовать в торговле.

Торгуя на «Форексе», не следует упускать из виду, в чем разница маржи и прибыли.

Когда случается ситуация, получившая название Margin Call, трейдерский баланс становится ниже допустимого у брокера, и приходится либо закрывать позиции самостоятельно, либо пополнять торговый счет.

Часто такое происходит при крупном снижении цены актива, которое не было предусмотрено трейдером. Иногда такое случается и при повышении минимального показателя маржи. При сильной волатильности на рынке маржа также может приблизиться к нулю.

Маржа и прибыль: в чем разница

Когда наступает лимит Margin Call Level, это означает, что трейдер уже не может открыть новые позиции, поскольку уровень маржи достиг 100 процентов. Но закрыть любые свои ордера он еще сможет.

Когда уровень маржи становится равен балансу счета, наступает случай, когда Margin Call Level становится 100 %. Например, трейдер еще не закрыл какие-то ордера, рынок идет против них, а на счету почти не осталось средств.

Stop Out на валютном рынке

Если отсутствует свободная маржа, то при наличии открытых у трейдера позиций или отложенных сделок отложенные ордера не смогут сработать. Брокер автоматически их отменит. Как только наступит Stop Out Level, когда величина минимальной маржи на счете станет равной 10 %, открытые ордера начнутся принудительно закрываться брокером. Сначала закроются проигрышные, самые убыточные из них.

Поскольку выданных ему взаймы средств не хватает, чтобы покрыть убыток по позициям, которые в данный момент открыты, брокер начинает закрывать убыточные ордера с самых проигрышных, увеличивая тем самым маржу на счете трейдера.

При принудительном закрытии только одного убыточного ордера часто уровень маржи повышается примерно на 10 процентов. Если и дальше средства на счету будут уменьшаться, а маржа снова окажется около 10 процентов, брокер снова начнет закрывать ордера, начиная снова с самого убыточного. И вновь уровень маржи увеличится на 10 %.

Если прибыль трейдера от торговли растет, то и маржа увеличивается — вот в чем разница маржи и прибыли.

Маржа и прибыль: в чем разница

Для облегчения расчета маржи у многих брокеров на сайтах размещены калькуляторы, в них можно вычислить как маржу, так и стоимость одного пункта, размер залога СВОП и прочее.

Маржа и прибыль. В чем разница на бирже» Форекс» — все самое интересное и полезное на News4Auto.ru

Источник: https://News4Auto.ru/marja-i-pribyl-v-chem-raznica-na-birje-foreks/

Маржа и наценка: в чем разница

Об эффективности продаж говорят два показателя: маржа и наценка. Они очень похожи и их легко спутать. В этой статье сначала поймем, в чем между ними разница, а после — определимся, что именно вам лучше считать: маржу или наценку. Или и то, и другое?

Сразу сделаем небольшой реверанс: говорить дальше будем не про маржу, а про маржинальность. Потому что все говорят «маржа», но это же абсолютный показатель в рублях. Проще измерять ее в процентах, а в процентах — это маржинальность.

Но начнем статью не с маржинальности и не с наценки, а с маржинального дохода. Без него мы с места не сдвинемся.

Маржинальный доход — отправной пункт понимания маржинальности и наценки

Маржинальный доход — прибыль, которая остается после вычета переменных расходов.

Маржинальный доход = Выручка – Переменные расходы

Переменные расходы — те расходы, которые напрямую зависят от объема продаж. Например, чем больше Катя продала картин, тем больше исходников понадобится на сборку — краски, холст и рамку.

Маржинальный доход студии живописи при продаже картинУ Кати художественная студия — она рисует картины на заказ. Покупателям она их реализует за 1000 ₽ (выручка), а материалы на их производство (те самые холст и краски) обходятся ей в 200 ₽ (переменный расход).

Маржинальный доход: 1000 ₽ – 200 ₽ = 800 ₽

В маржинальном доходе постоянные расходы не учитываются. Если у Кати на окладе работает охранник, соотнести его зарплату с конкретной сделкой не получится. С бухгалтером, уборщицей, личным водителем та же история.

Не причисляйте к переменным расходам расходы, колеблющиеся во времени.

Само определение переменных расходов может ввести в заблуждение — вроде бы сюда должны относиться все расходы, которые меняются от месяца к месяцу.

Например, офисные расходы могут увеличиться с 15 до 20 тысяч рублей из-за закупки партии ручек, но от этого расход не становится переменным. Он не влияет на выручку, поэтому он постоянный.

Теперь, когда разобрались с маржинальным доходом, со спокойной душой примемся за наценку и маржинальность. Объясним, что же значат эти показатели. Вдогонку приведем их формулы и рассчитаем на примерах.

Что такое маржинальность

Маржинальность — показатель рентабельности (эффективности) выручки.Он демонстрирует, сколько каждый рубль выручки приносит маржинального дохода. Иными словами, показывает долю прибыли в выручке. Считается так:

Маржинальность = Маржинальный доход / Выручка * 100%

  • Маржинальность картинМаржинальный доход Кати при продаже картины — 800 ₽, а выручка — 1000 ₽. Посчитаем маржинальность:
  • Маржинальность = (800 / 1000) * 100% = 80%
  • Это значит, что из всех заработанных денег 20% пошли на покрытие переменных расходов.

Маржа и прибыль: в чем разницаВесь дом — выручка. Мы сразу видим какая из нее часть — маржинальный доход, а какая — переменные расходы

Маржинальность не может быть больше 100%. Представим странную ситуацию. Вова получил заказ покрасить забор в сиреневый цвет. Оплату в тысячу рублей ему дали вперед.

Вова пришел на место и увидел, что забор и так покрашен. Получается, Вова выполнил работу, не работая. Переменных расходов нет, Вова не тратил своего времени и ничего не покупал. 

Читайте также:  Копирайтинг - сайты для заработка

Маржинальный доход = 1000 – 0 = 1000

Маржинальность = 1000 / 1000 * 100% = 100%

Сработать эффективнее ну просто нельзя. Невозможно маржинального дохода получить больше, чем выручки.

Маржинальность может быть отрицательной. Вова получил новый заказ. Забор в этот раз оказался неокрашенным. Он получил тысячу рублей и пошел покупать краску. Краска обошлась в две тысячи.

Маржинальный доход = 1000 – 2000 = – 1000

Маржинальность = – 1000 / 1000 * 100% = – 100%

Что такое наценка

Наценка — коэффициент надбавки.Она показывает, сколько маржинального дохода принес каждый рубль, вложенный в закупку товара.

Наценка = Маржинальный доход / Переменные расходы * 100%

Наценка картинКатя продает картины по 1 000 ₽. Как мы помним, переменные расходы Кати составляют 200 ₽. Маржинальный доход — все те же 800 ₽. Посчитаем наценку:Наценка = (800 / 200) * 100% = 400%

Это значит, что добавленная стоимость продукции в четыре раза больше той, которую мы вложили. То есть, маржинальный доход, который получила Катя, в четыре раза больше переменных расходов.

У наценки нет верхнего предела. Костя купил билет лотереи Спортлото за 100 рублей. Косте повезло — его билет оказался счастливым, он выиграл миллион рублей.

  1. Маржинальность = 999 900 / 1 000 000 *100% = 99,99%
  2. Наценка = 999 900 / 100 * 100% = 9999%
  3. А если бы Костя выиграл не миллион, а 15 миллионов, то:
  4. Маржинальность = 14 999 900 / 15 000 000 *100% = 99,999333333%
  5. Наценка = 14 999 900 / 100 * 100% = 149 999%

Чувствуете? Маржинальность мечтает прикоснуться к заветным 100%, а наценка гуляет где-то на краю Вселенной.

Наценка может быть отрицательной, но не меньше –100%. Если сработали в минус, наценка становится бесполезной: непонятно, о чем она говорит. Предположим, выручка 500 ₽, а переменные расходы 1000 ₽.

Тогда наценка будет -50%. Значит, мы к нашему продукту сделали такую наценку, чтобы работать в минус.

Да и мыслить в отрицательных процентах с точки зрения переменных расходов проблематично: сложно соотнести цифры друг с другом.

Маржа и прибыль: в чем разницаКогда мы смотрим на наценку, мы видим сколько пристроили надбавки, но все это в отрыве от общей картины. Весь дом по-прежнему вся наша выручка, но в отличие от маржинальности, этажей может быть сколь угодно много. Это сбивает с толку. Рассуждать в концепции фиксированного пятиэтажного дома проще

В чем же принципиальная разница между маржинальностью и наценкой

  • Посмотрите на эти формулы ↓
  • Наценка = маржинальность / (100 — маржинальность)
  • Маржинальность = наценка / (100 + наценка)

Наценку можно вывести из маржинальности, а маржинальность — из наценки. Их пропорции всегда будут одинаковыми. А это значит, что определенному уровню наценки всегда будет соответствовать один и тот же уровень маржинальности:

  • Маржинальности 33,3% всегда будет соответствовать наценка 50%
  • Маржинальности 50% всегда будет соответствовать наценка 100%
  • Маржинальности 80% всегда будет соответствовать наценка 400%

Маржинальность и наценка — об одном и том же. Это два взаимосвязанных понятия. Разница только в подходе. Маржинальность считается по отношению к цене продажи, а наценка к переменных расходам.

«Так, а мне-то что считать: маржинальность или наценку?»

Логичный вопрос: если эти показатели об одном и том же, какой из них выбрать? Наш ответ — маржинальность. Вот несколько причин, по которым мы обычно оцениваем эффективность продаж через маржинальность.

1. Маржинальность проще для восприятия. Маржинальность — про то, как эффективно мы сработали с позиции выручки. Мы отрезаны сверху и не можем сработать эффективнее чем 100%. 100% — это такая цифра-идиллия, к которой мы стремимся. 

Как мы убедились выше, наценка может принимать совершенно невероятные коэффициенты: 120%, 450%, 2867%. Нет верхнего предела, и это не укладывается в голове. Легче мыслить в пределах 0–100, чем в 0–заоблачные цифры.

2. При убытках наценка неинформативна и показывает непонятно что. Если мы сработали в убыток, маржинальность показывает, насколько велика беда. А наценка устроена так, что корректна только при работе в плюс.

3. Через маржинальность считаются показатели более высокого порядка. Все рассмотренные примеры выше строились вокруг одного единственного товара. Но при общем анализе гораздо интереснее посмотреть на маржинальность в целом по направлению или по всему бизнесу.

Вы можете посчитать маржинальность всего бизнеса, а использовать наценку для этой цели — ну очень странно. Вы же его не продаете, а хотите узнать эффективность. Маржинальность как раз про эффективность. А раз общее считается через маржинальность, то частное лучше считать через нее.

Не запутаетесь лишний раз.

4. Маржинальность используется в подсчете точки безубыточности.

ТБУ = Постоянные расходы / Маржинальность * 100%

Если вы будете считать ТБУ через наценку, то вам придется проделывать дополнительные математические расчеты: выводить из маржинальности наценку. Только смысл усложнять?

***

Маржинальность — это когда ты смотришь на листок бумаги и без лишних проблем уверенно читаешь написанное на нем слово. Наценка — когда ты подносишь этот листок к зеркалу и пытаешься прочитать слово с отражения. Чтобы привести надпись к нормальному виду, нужно подумать тысячу раз, воззвать к богам и законам преломления. А в результате написанное слово все равно не изменится.

Маржа и прибыль: в чем разница Маржинальность и наценка — два зеркала, отражающие одну и ту же сущность. В одном отражение четкое и наглядное, в другом искаженное и перевернутое

Резюмируем

  1. Маржинальность — показатель эффективности выручки.Наценка — коэффициент надбавки, показывает сколько маржинального дохода принес каждый рубль (в процентах), вложенный в закупку товара.
  2. Маржинальность не может быть больше 100%, наценка — может.
  3. Маржинальность и наценка взаимосвязаны — с разных точек зрения говорят об одной вещи.

    Из маржинальности можно вывести наценку, а из наценки — маржинальность.

  4. Показатель маржинальности нагляднее и изящнее — использовать лучше его.

Профессиональный финдиректор «Нескучных финансов» возьмет на себя управление финансами вашей компании.

Он будет регулярно предоставлять цифры, чтобы вы принимали на их основе управленческие решения. 

Что делает финансовый директор:

— Внедряет все необходимые управленческие отчеты— Обеспечивает ежемесячный сбор цифр по компании— Анализирует показатели и находит точки роста чистой прибыли— Планирует финансовый результат и ведет бюджеты— Рассчитывает финансовую целесообразность новых идей

Работаем удаленно с компаниями со всего мира. Услуга подходит компаниям с выручкой от 3 млн ₽ в месяц.

Редактор: Никита Аксютин.

Источник: https://gazeta.noboring-finance.ru/nacenka-marzha

Доход, выручка, прибыль и маржа: что это?

Добро времени суток, уважаемые читатели! Какой же е-доход без определения понятия “доход” – основы названия сайта и всей его тематики получения дохода в Интернете?!

Доход, прибыль, выручка, маржа…Для тех, кто далек от предпринимательства, разница между этими понятиями, скорее всего, будет минимальной, а то и вовсе, отсутствует. На самом же деле, все несколько сложнее и человек, занимающийся коммерцией (в том числе и электронной) должен понимать отличия между этими терминами. Ведь в каждое из указанных слов вложен вполне конкретный смысл.

Итак, из этой статьи вы узнаете, что такое доход, чем он отличается от прибыли, выручки и маржи, а также познакомитесь с различными видами дохода.

Что такое выручка, доход и прибыль?

Представим, что вы – индивидуальный предприниматель, занимающийся цветочным бизнесом: вы реализуете товар (цветы, игрушки, комнатные растения и т.п. – в общем, все то, что можно найти в среднестатистическом цветочном магазине), который закупаете у оптовиков. Конечно, не стоит забывать и о ваших собственных вложениях в этот бизнес.

Допустим, за месяц вы смогли продать товара на 200 000 рублей. Это – ваша выручка, т.е. средства, “вырученные” за реализованную продукцию или оказанные услуги. Маржа и прибыль: в чем разницаСледует отметить, что выручка не показывает эффективность работы вашего бизнеса, поскольку она бывает и у компаний, работающих в убыток. Однако, именно выручка используется для отражения доли, которую компания занимает на рынке: для ее определения достаточно знать общие объемы продаж в отрасли за отчётный период. Теперь вернёмся к разбору понятия “доход”. Давайте представим, что за прошлый месяц ваши издержки составили 100 000 рублей. Под издержками, в нашем случае, следует понимать денежные затраты, связанные с закупкой, транспортировкой и хранением товара, арендой торговых площадей, оплатой заработной платы сотрудникам, расходы на коммунальные услуги, а также проценты по кредиту, который мы брали (гипотетически) для открытия магазина. Проведя простейшее арифметическое действие, получим прибыль вашего бизнеса за расчетный период:

200000 руб. (выручка) – 100000 руб. (издержки) = 100000 руб. (прибыль)

  • Всё вышеперечисленное касалось вашей основной деятельности.
  • А как известно, чаще всего, кроме основного источника денежных средств, бывают и дополнительные, к таковым можно отнести, к примеру, % по депозитам или дивиденды по акциям.
  • Допустим, за расчетный месяц вы получили проценты по депозиту в размере 5000 рублей.

Получается, что за указанный период, в сумме вы получили 105000 рублей (150 тыс. прибыли + 5 тыс. в виде процентов). Именно эта сумма и будет являться вашим доходом.

Следует сразу оговориться, что при вычислении дохода необходимо учитывать не только прибыль по отличным от основного источника, но и издержки.

К таковым можно отнести различные штрафы и пени, которые взыскивались с вас за расчетный период.

Подытожим: доход – это сумма всех поступлений – как связанных с основной деятельностью, так и не имеющих к ней прямого отношения, которую получает физическое или юридическое лицо, государство или организация за определённый промежуток времени.

В отличие от выручки, которая обычно строго планируется, доход носит не запланированный, случайный характер (ведь вы же не можете заранее предсказать выигрыш в лотерею или наложенные штрафы).

к оглавлению ↑

Доход и прибыль: различия

Выше уже отмечалось, что прибыль – это “размер выручки минус издержки” по основной деятельности.

Прибыль характеризует результат вашей коммерческой деятельности. Это средства, которые остаются у вас после вычета всех издержек, связанных с этой деятельностью.

А доход включает поступления не только по основному виду деятельности, но и по прочим каналам. Здесь важно не забывать, что при формировании дохода необходимо учитывать и прочие издержки, в том числе спонтанные.

  1. Формулы для расчёта дохода и прибыли предельно просты:
  2. Доход = Выручка за определенный период
  3. Прибыль = Доход – Затраты на изготовление и продажу продукции
  4. Прибыль, высчитанная по этой формуле называют валовой.
  5. Маржа и прибыль: в чем разницаЕсли от этой суммы вычтем доли государства (в виде налогов) и банков (% по кредитам), именуемый обязательными платежами, получим чистую прибыль.

Ни для кого не секрет, что чистая прибыль может принимать отрицательные значения. Для обозначения отрицательной прибыли используется термин “непокрытый убыток”.

Иногда, для получения дохода, вовсе не обязательно вкладывать личные средства. К таковым можно отнести пенсии, стипендии, различные субсидии и пособия.

В этих и других случаях, не связанных с коммерческой деятельностью, использование понятия “прибыль” будет некорректно. Поступления из таких источников правильнее называть “доходом”. Иногда доходы, получаемые в результате предпринимательской деятельности  называют “прибылью”, что тоже является в корне неверным утверждением.

Именно прибыль (а не доход или выручка) является базовым показателем для оценки результативности компании. К слову, от прибыли зависят размеры дивидендов, которые получают акционеры.

Давайте попробуем разобраться на примере.

Вернёмся к нашему цветочному магазину. Предположим, что за первый месяц к нам в кассу поступило 200000 рублей. Это наш доход. Однако, зная только эти цифры сложно судить об эффективности бизнеса.

Теперь из дохода нужно вычесть все издержки, связанные с реализацией товара, в том числе обязательные (налоги и проценты по кредиту).

Выполнив соответствующие расчёты, мы получим один из трех вариантов:

  1. Прибыль уходит в минус, т.е. принимает отрицательное значение и нам приходится использовать личные сбережения, чтобы удержать бизнес на плаву. Соответственно, он является убыточным и стоит задуматься над тем, продолжать его или нет.
  2. Прибыли нет (она нулевая), но и нет необходимости вкладывать собственные деньги. Вы сработали без убытков.
  3. После всех расчётов видим, что у нас на руках осталось 50000 рублей. Это чистая прибыль, которую вы можете потратить по своему усмотрению: вложить в развитие бизнеса или использовать в личных целях. В этом случае можно говорить о рентабельности бизнеса.

Итак, прибыль и доход – это не одно и то же. Прибыль всегда меньше дохода, причем значительно. Однако, именно прибыль используется для описания рентабельности предприятия.

к оглавлению ↑

Виды доходов

Маржа и прибыль: в чем разницаКлассификация доходов довольно обширна и, при желании, можно насчитать не один десяток их видов. Так, в зависимости от источника, одни выделяют основные и дополнительные доходы, другие – трудовые (заработанные) и не заработанные (доход от природных ресурсов и ренты). По форме – материальные (з/п, пенсии, субсидии, прибыль и т.д.) и нематериальные (подарки, произведения искусства, сувениры и т.п.). Также существуют доходы легальные и нелегальные.

Как и прибыль, доходы можно разделить на валовые (номинальные) и чистые (реальные). Принцип разделения, в этом случае, полностью аналогичен классификации прибыли. В зависимости от кого, кто получает доход выделяют государственные доходы, доходы компаний, доходы населения.

Кроме того, существуют следующие разновидности дохода: линейный (периодичный), личный (конкретного лица) и совокупный (доход от всех источников за определённый период).

И наконец, классификация наиболее близкая тематике нашего сайта – разделение дохода на активный, получаемый в результате определённых действий, выполненных за конкретный промежуток времени (заработная плата, например) и пассивный, не требующий никаких усилий со стороны получателя.

к оглавлению ↑

Пассивный доход

На последнем остановимся поподробнее. Ведь, как известно, именно к получению стабильного пассивного дохода стремится любой сознательный человек. Именно пассивный доход – пункт №1 в вишлисте любого уважающего себя манимейкера.

На страницах нашего блога вы неоднократно встретите это словосочетание, поскольку результатом большинства способов заработка в Интернете является получение пассивного дохода. Существует множество источников этого вида дохода, но применительно к тематике сайта, хочется выделить парочку – партнерские (реферальные) программы и инфобизнес.

В первом случае, вы получаете полностью пассивный доход за счет приглашённых вами, на определённый сервис, сайт, интернет-магазин, пользователей. Обычно он формируется из заработка или затрат этих людей. Более подробно об этом виде заработка можно узнать из этой и других статей блога.

В случае с инфобизнесом, вы создаёте определённый обучающий продукт (вебинар, семинар, электронная книга, курсы и т.п.), на продаже которого и зарабатываете еще долгие годы. Инфобизнесу также посвящена целая серия наших статей, например, эта.

к оглавлению ↑

Маржа

Если вы читали наши статьи о дропшиппинге, то наверно заметили, что наряду с понятиями “прибыль” и “доход” в них часто встречается еще одно, а именно “маржа”. Что же это такое и чем отличается от других “героев” нашей статьи?

С этим понятием можно столкнуться не только в сфере продаж, маржа используется и при обсуждении рынка Форекс и трейдинга в целом, а также банковского или страхового бизнеса.

Термин “маржа” пришёл к нам из Европы: в переводе с английского Margin или французского Marge означает наценку. Это слово хорошо отражает суть данного понятия.

Маржа представляет собой разницу между себестоимостью продукта и ценой, за которую его продают. Как и прибыль, она характеризует эффективность коммерческой деятельности (рентабельность продаж).

Чем выше маржа, тем эффективнее предприятие конвертирует доходы в прибыль.

  • Обычно маржа указывается в процентах и рассчитывается по следующей формуле:
  • Прибыль/Доход*100 = Маржа

Так, например, если маржа составляет 30%, это значит, что за каждый рубль выручки, компания получает прибыль в размере 30 копеек. Соответственно, оставшиеся 70 копеек будут относиться к издержкам.

Отличие маржи от прибыли заключается, главным образом, в том, что маржа учитывает только издержки на производство продукции (себестоимость). А вот прибыль учитывает все расходы, возникающие в процессе коммерческой деятельности.

В этом небольшом видеоролике подробно рассказано об этих основополагающих показателях любого бизнеса:

к оглавлению ↑

Вместо заключения

Вот и все, что я хотел рассказать о понятиях “доход”, “прибыль”, “выручка” и “маржа”. Надеюсь вы почерпнули для себя что-то полезное из нашей статьи. Спасибо за внимание и до скорых встреч на страницах е-доход.рф!

Источник: https://edohod.ru/zarabotok-v-seti/dohod-vyruchka-pribyl-marzha.html

В чем заключается разница между маржой и прибылью – формулы расчета

Весьма распространенными понятиями в сфере управленческого учета являются прибыль и маржа. Они позволяют адекватно оценить и проанализировать финансовый результат деятельности компании. Некоторые экономисты склонны считать их равнозначными понятиями, но на деле маржа и прибыль несколько отличаются друг от друга. Целесообразно подробнее рассмотреть два этих важных понятия.

Маржа как разница между показателями

В переводе с английского слово «маржа» можно интерпретировать как «разница». В управленческом учете и финансовом анализе понимание этого термина более конкретное. Маржа представляет собой разность между выручкой предприятия и себестоимостью продукции. Зачастую ее также называют валовой прибылью.

Данный показатель выражают обычно в денежных единицах. Он показывает, сколько именно выгоды получил владелец бизнеса от реализации своей продукции за вычетом переменных издержек на ее производство.

Маржа и прибыль: в чем разница

В целом маржа играет крайне важную роль в оценке эффективности деятельности фирмы, поскольку:

  • От ее размера зависит итоговый результат деятельности фирмы – прибыль;
  • Именно она ложится в основу формирования фондов развития предприятия;
  • Значение показателя, выраженное в процентах, рассчитывается, как ((Выручка – Себестоимость) / Выручка) * 100% и показывает наценку на товар компании в процентах;
  • Коэффициент маржи представляет собой отношение валовой прибыли к выручке. При умножении полученного значения на 100% получается рентабельность продаж – важнейший показатель оценки деятельности фирмы.

Все указанные выше показатели рассчитываются в процессе деятельности фирмы и формируют отдельное направление управленческого учета – маржинальный анализ. В целом, маржа позволяет эффективно манипулировать переменными издержками и выручкой, влияя тем самым на итоговый финансовый результат.

Маржа и прибыль: в чем разница

Прибыль – конечный финансовый результат функционирования бизнеса

Целью формирования любой коммерческой организации выступает получение положительной разницы между притоками и оттоками от деятельности. Прибыль, в отличие от маржи, являет собой итоговый финансовый результат, а именно совокупный доход за вычетом всех возможных видов затрат.

Лучше всего отличие прибыль от маржи просматривается в форме №2 – Отчете о прибылях и убытках предприятия. Так, для получения валовой прибыли нужно вычесть себестоимость продукции из выручки.

Расчет прибыли происходит иначе:Прибыль = Выручка – Себестоимость продукции – Коммерческие издержки – Управленческие затраты – Проценты уплаченные + Проценты полученные – Внереализационные расходы + Внереализационные доходы – Прочие расходы + Прочие доходы

На полученное значение впоследствии начисляется налог на прибыль. После его вычета образуется чистая прибыль. Она направляется на выплату дивидендов акционерам и формирование нераспределенной прибыли, которая играет роль резерва и основы для инвестирования в будущее развитие предприятия.

Калькулятор расчета наценки на товар

В теории управленческого учета существует важная закономерность: изменение выручки пропорционально изменению валовой прибыли. Изменение же маржи, пропорционально изменению прибыли. При этом, рост и падение прибыли в процентах всегда выше аналогичных изменений маржи. Это явление экономисты называют эффектом операционного рычага.

В целом, и прибыль и валовая маржа играют ключевую роль в деле анализа денежных поступлений и затрат в процессе деятельности фирмы. Они позволяют оценить итог производственной и торговой деятельности, эффективность использования ресурсов и общие результаты работы предприятия.

Источник: http://111999.ru/economy/marzha-i-pribyl-raznica/

В чем разница между маржей валовой прибыли и маржи чистой прибыли? — 2020

Маржа и прибыль: в чем разница a:

Валовая прибыль и маржа чистой прибыли — это два отдельных коэффициента рентабельности, используемых для оценки финансовой стабильности и общего состояния компании.

Маржа прибыли — это процентное измерение прибыли, которое выражает сумму, которую компания зарабатывает за доллар продаж. Очевидно, что если компания зарабатывает больше денег на продажу, она имеет более высокую прибыль.

Показатель валовой прибыли показывает общий доход за вычетом стоимости товара (сумма, которую она стоила компании для производства товаров или услуг, которые она продавала, обычно называемая себестоимостью проданных товаров или КОГС). Расчет для получения валовой прибыли:

Валовая прибыль = (Доход — Стоимость товаров) ÷ Выручка = Валовая прибыль ÷ Доход

За год, закончившийся 31 декабря 2016 года, Dunkin 'Brands Group, Inc. (DNKN) холдинговая компания Dunkin 'Donuts и Baskin-Robbins, сообщили, что общий доход составил 828 долларов. 89 млн. Долл. США и COGS в размере 148 долл. США. 61 миллион. Валовая прибыль DNKN составляет:

(828 долларов США 89 — 148 долларов США. 61) — 828 долларов США. 89 = 82. 07%

Это означает, что за каждый доллар DNKN генерируется в продажах, $ 0. 18 используется для покрытия расходов на инвентарь и 0 долл. США. 82 для покрытия основных операционных расходов.

Обычно предпочтительным является более высокое соотношение, поскольку это указывает на то, что компания продает инвентарь с более высокой прибылью.

Валовая прибыль дает общее представление о прибыльности компании, но это не является точным показателем.

Маржа чистой прибыли является более точным показателем рентабельности компании, так как она показывает процент дохода, который фактически отражает прибыль компании за доллар продаж.

Чистая рентабельность является важным различием, поскольку увеличение выручки не обязательно приводит к повышению рентабельности.

Чистая прибыль — это валовая прибыль (выручка минус стоимость товаров) за вычетом операционных расходов и всех других расходов, таких как налоги и проценты, уплаченные по долгам. Формула для чистой прибыли следующая:

Маржа чистой прибыли = (выручка — стоимость товаров — операционные расходы — прочие расходы — процентные налоги) ÷ выручка = чистый доход ÷ доход

маржа чистой прибыли DNKN за финансовый год, закончившийся декабрь 31, 2016:

$ 195. 58 миллионов ÷ $ 828. 89 = 23. 60%

A 23. 60% маржа чистой прибыли показывает, что за каждый доллар, вырабатываемый DNKN в продажах, компания сохраняет 0 долларов. 24 как прибыль. Также возможно, что у компании будет отрицательная маржа чистой прибыли.

Отрицательная маржа чистой прибыли возникает, когда компания делает убыток за квартал или год и может быть временной проблемой для компании.

Причинами потерь могут быть увеличение стоимости рабочей силы и сырья, периодов рецессии и внедрение разрушительных технологических инструментов, которые могут повлиять на итоговую прибыль компании.

Рассмотрение его чистой прибыли может помочь компании получить более четкое представление об общих расходах по сравнению с выручкой. Компании часто намного легче повышать свою прибыльность за счет сокращения затрат, чем за счет увеличения продаж, особенно если компания работает на очень конкурентном рынке.

Источник: https://ru.talkingofmoney.com/what-is-difference-between-gross-profit-margin-and-net-profit-margin

Маржа, доход и прибыль: в чем разница, как рассчитать?

В данной теме мы рассмотрим разницу между маржей, доходом и прибылью.

Впервые сталкиваясь с предпринимательской деятельностью, стоит задуматься о таких понятиях, как маржа, доход и прибыль.

В принципе, в современном мире практический каждый человек с ними в той или иной степени и сталкивается, просто не до конца углубляется в значимую суть. Поэтому порой может возникнуть путаница или недопонимание.

А чтобы этого избежать, следует выяснить общие и отличительные черты между ними, о чем мы и поговорим в данном материале.

Маржа, доход и прибыль: в чем разница?

Часто все эти три понятия путают или даже заменяют в качестве синонимов. Ведь, если не углубляться, то их можно заменить одним словом или сравнить с доходом. Но это абсолютно неверное суждение – маржа, доход и прибыль – это смежные, но совершенно разные экономические понятия. А чтобы поставить все на свои места, разберем каждый термин по отдельности.

Начнем с самого просто – с дохода

  • Он имеет только одну сторону – это плюс. То есть, идет прибавление и увеличение любых денежных средств, активов и прочих элементов, что идут на выгоду для предприятия, физического или юридического лица.
  • И охватывает доход все аспекты, которые пополняют денежные запасы, кроме основных видов. То есть, они включают акции, увеличенные проценты по депозиту и прочие вспомогательные средства.
  • Если говорить еще более простым языком, то доход – это общая выгода компании, что увеличивает ее капитал любыми средствами. Но доход может уходить и в минус!

Важно: В предпринимательстве или бизнесе заменяет понятие дохода выручка. Именно она отражает эффективность деятельности предприятия. Запомните – в бухгалтерском учете мы используем выручку, которая также отражается заработанные средства от своей деятельности.

Учтите, что доход при бухучете замещается выручкой

Что собой представляет маржа?

  • Пришедший к нам из Европы термин «маржа» впервые возник от английского «margin» и французского «marge». А значит он, что разговор идет о наценке. Маржа часто фигурирует в таких сферах, как банковское дело, страховой бизнес, операции с ценными бумагами и т.д.
  • Говоря простыми словами, маржа — это разница между доходом, что получает компания или другая коммерческая организация, и себестоимостью товара, производством которого занимается эта же компания. Иначе говоря, это та самая наценка, которую делает фирма, продавая свой товар широкому рынку потребителя.
  • Возможно, некоторые сталкивались на уроках экономики с таким понятием как «валовая прибыль». Так вот это и есть та самая маржа, только другими словами. Высчитать маржу просто — достаточно от полученной общей суммы дохода вычесть себестоимость производимой продукции.
  • Обычно это показывает реальную прибыль организации от продаж, но без учета дополнительных затрат. Также она может рассчитываться в процентном соотношении. Точнее этот процент и будет говорить за наценку:
  • ((Выручка – Себестоимость)/ Выручка) * 100 %
  • Также запомните, что маржа не может быть больше или равно 100 %. Ведь в таком случае себестоимость товара будет равна нулю. А если она будет меньше маржи, то это уже будет говорить о чрезмерном процентном повышении накрутки.

Еще одни взаимозаменяемые составляющие

Важно: Маржа говорит о том, насколько эффективно ведется бизнес, и какую прибыль он приносит. Как следствие, это помогает увидеть, как обстоят дела фирмы, чтобы избежать больших убытков.

Оценка эффективности работы предприятия или компании напрямую зависит от чистой прибыли, и об этом не стоит забывать. Ведь доход не должен уходить в минус.

И вот мы видим уже первую тесную взаимосвязь между этими терминами.

А что же собой представляет прибыль?

  • Говоря о бизнесе, часто первое, что приходит на ум — это прибыль. Если быть проще, то это деньги, которые остаются у предприятия после вычета всех отчислений, налогов и других выплат. Ее получение означает положительный финансовый результат в работе фирмы и гарантирует финансирование рабочих процессов.
  • Прибыль отличается от маржи тем, что представляет собой конечный финансовый результат с учетом всех затрат при производстве, а не только без себестоимости. Тогда как маржа — это наценка, которую делает производитель.
  • От дохода прибыль отличается тем же, ведь он включает только суммы прибыли без учета каких-либо растрат. Формула для вычисления прибыли состоит из следующих комбинаций:
    • выручки;
    • налоговых вычетов;
    • себестоимости продукта;
    • коммерческой издержки;
    • минусовых или доходных процентов от кредита или займа, если таковые имеются;
    • расходов и доходов, не входящих в реализацию;
    • других расходов/доходов, что связанны с работой предприятия.

Прибыль — весьма обширное, но финальное понятие

Приведем пример расчета маржи, дохода и прибыли, чтобы прояснить их отличия

Мы возьмем безумно простые показатели, чтобы уловить отличительную суть между терминами. Например, общий доход предприятия на продажах составил 15 тыс. рублей. Но при этом 5 тыс. – это себестоимость товара. Также идет налоговый вычет от реализации продукции в размере 10%. А также идет расход на транспортные средства в размере 3 тыс. и оплата труда сотрудника в размере 1 тыс. рублей.

  • И вот мы имеем доход или выручку в размере – 15 тыс. Ведь никакие расходы мы не учитываем, нам важен только денежный показатель.
  • Но вот маржа уже учитывает вырученные средства и затраты на них в виде себестоимости продукции:
    • 15 тыс. – 5 тыс. = 10 тыс. рублей – это маржа с выручки или валовая прибыль;
    • 10 тыс./15 тыс. * 100 = 66,7 % — не более 100 %, как и должно быть.
  • Можем сами себе перепроверить:
    • 15 тыс. * 0,667 = 10 тыс. – это наша накрутка, что и равна марже.
  • Чистая же прибыль за реализацию данного товара составит другую сумму:
    • 15 тыс. – 5 тыс. – 3 тыс. – 1 тыс. – ((15 000 * 10%)/100) = 4,5 тыс. рублей – это уже прибыль предприятия с учетом всех плановых или спонтанных расходов.

Даже формулы расчета тесно связаны

Чем отличаются между собой маржа, доход и прибыль?

  • Стоит отметить, что прибыль, маржа и доход говорят об успешности бизнеса, но немного о разных сферах.
    • Главное отличие маржи и прибыли от дохода – это наличие учета любых трат. Да, могут складываться минусовые показатели. Но доход никогда не будет говорить о коммунальных или зарплатных расходах. То есть, он всегда говорит за общую денежную выгоду.
    • Маржа показывает рентабельность и выгодность продукции за счет процентной накрутки. Ведь чем она больше, тем и больше прибыли будет получено. Маржа – это некая подсказка для правильного развития бизнеса.
    • А вот прибыль – это уже финишное, заключительное значение средств, которые предприниматель получит после всех должных уплат. То есть, что фактически он заработает без затрат и вложений. Именно этот показатель и говорит о том, насколько успешным выдался бизнес.

Но есть и общее — все три компонента говорят за денежный подъем

  • Но можно увидеть, что прибыль — это учет всех расходов и доходов фирмы. В свою очередь, высчитывая маржу, мы берем только переменные затраты на производство.
  • В кругах экономистов распространенным является понятие «эффект операционного рычага». Это когда изменение маржи соответствует изменению прибыли. А увеличение и уменьшение прибыли в процентном эквиваленте почти всегда меньше изменений маржи. Запомните, что прибыль – это составляющая маржи, поэтому быть больше нее не может!

Подводя итог, стоит сказать, что маржа, доход или прибыль — это понятия, которые играют ключевую роль при оценке работы фирмы. А точнее в расчете ее расходов и доходов. Это немаловажно при анализе эффективности использования ресурсов и общих результатов работы предприятия.

Видео: В чем разница между маржей, выручкой и прибылью?

Источник: https://heaclub.ru/marzha-dohod-i-pribyl-v-chem-raznica-kak-rasschitat

Наценка vs. Маржа валовой прибыли – в чем разница?

  • Маржа валовой прибыли (margin/gross profit margin) .

    Оба термина используются при описании стратегии ценообразования приблизительно с одинаковой частотой. Давайте разберем их более подробно.

    Дело в том, что прибыльность продаж можно выразить двумя способами: через коэффициент валовой маржи и через наценку на себестоимость. Оба коэффициента выводятся из соотношения выручки, себестоимости и валовой прибыли:

    Коэффициент валовой прибыли

    Коэффициент валовой прибыли – это отношение величины валовой прибыли к выручке. Иными словами, он показывает, какую прибыль мы получим с одного рубля выручки. Если коэффициент валовой маржи равен 20%, это означает, что каждый рубль принесет нам 20 копеек прибыли.

    Коэффициент валовой прибыли (gross profit margin) принимает за 100% величину выручки по реализации. Процент валовой прибыли считается от выручки:

    Рубли %
    Выручка 100 100%
    Себестоимость 80 80%
    Прибыль 20 20%

    В данном случае Коэффициент валовой маржи равен 20% от выручки.

    Таким образом, если на экзамене в условии дается маржа валовой прибыли в %, и надо найти прибыль в рублях, то необходимо цену продаж умножить на соответствующие коэффициенты:

    • Маржа прибыли 20% — 0.2 х цена продажи
    • Маржа прибыли 25% — 0.25 х цена продажи
    • Маржа прибыли 30% — 0.3 х цена продажи

    Пример

    Компания производит и реализует калькуляторы. Себестоимость каждого калькулятора 500 рублей. Цена, по которой происходит продажа, 550 рублей.

    Требуется определить коэффициент валовой маржи, которую компания получает от продажи каждого калькулятора.

    Валовая прибыль = 550 – 500 = 50Маржа Валовой прибыли = 50 / 550 = 0.09 или 9% от цены

    Наценка на себестоимость

    Наценка на себестоимость – это отношение величины валовой прибыли к себестоимости. Данный коэффициент показывает, какую прибыль мы получим с 1 рубля себестоимости. Если наценка на себестоимость равна 25%, то это значит, что с каждого рубля, вложенного в производство товара, мы получим 25 копеек прибыли.

    Наценка на себестоимость (mark-up on cost) принимает за 100% величину себестоимости и сверху «наращивается» процент прибыли. Работает по аналогии с формулой НДС.

    Соответственно, наценка считается от себестоимости, но её можно определить и от выручки:

    Рубли %
    Выручка 100 125%
    Себестоимость 80 100%
    Наценка 20 25%/125%

    В данном случае Наценка – это 25%/125% от выручки. То есть себестоимость берётся за 100%.

    Таким образом, если на экзамене в условии дана наценка на себестоимость в %, и надо найти прибыль в рублях, то необходимо цену продаж умножить на соответствующие коэффициенты:

    • наценка 20% — 20/120 х цена продажи
    • наценка 25% — 25/125 х цена продажи
    • наценка 30% — 30/130 х цена продажи
    • наценка 1/3 или 33,3% — 33,33/133,33 = 0,25 х цена продажи

    Пример

    Торговая компания продает в розницу калькуляторы. Продажная цена каждого калькулятора 550 рублей. Наценка устанавливается в размер 10% от себестоимости.

    Требуется определить прибыль в рублях, которую компания получает от продажи каждого калькулятора.

    Прибыль, которую получает компания составляет 550 х 10/110 = 50 рублей

    Трудности перевода

    В русском экзамене ДипИФР проблема ещё усугубляется непоследовательным переводом на русский язык.

    Дело в том, что наценка (20%/120%) – всегда переводится как «наценка», а вот норма прибыли в силу непоследовательного перевода может звучать по-разному – например, «норма прибыли», «доля прибыли», «коэффициент валовой маржи».

    Поэтому для того, чтобы не ошибаться с этими формулами на занятиях ДипИФР, необходимо четко понять и запомнить разницу между этими терминами.

    Закрепите навыки на занятиях ДипИФРCIMA (Rus) и АССА 

  • Источник: https://www.hocktraining.com/blog/80

    Ссылка на основную публикацию